Contabilização de pagamento em equivoco

Boa tarde amigos do forum

Surgiu uma duvida na contabilização, ocorreu o seguinte fato:

Empresa A é tomadora de serviço
Empresa B é a prestadora de serviço

A empresa B teve a despesa de FGTS lançada e provisionada normalmente, mas na hora de realizar o pagamento da guia do FGTS, a responsável por esse pagamento acabou efetuando pela conta corrente da empresa A. (a responsável no caso, cuida dos pagamentos de ambas as empresas)

A empresa B deve realizar o reembolso do valor para a empresa A .

Minha duvida é como eu devo realizar a contabilização tanto na empresa A quanto na B.

Desde já agradeço

Alisson,

Na A:

D: Valores a ressarcir (AC)
C: Caixa/Bancos

Pelo reembolso feito por B:

B: Caixa/Bancos
C: Valores a ressarcir

Em B:

D: FGTS a Pagar
C: Caixa/Bancos.


Em "B" você pode seguir uma caminho mais longo e fazer os seguintes lançamentos:

D: FGTS a Pagar
C: Valores a devolver (PC)

Na remessa do dinheiro para A

D: Valores a devolver
C: Caixa/Bancos

Muito Obrigado pelo esclarecimento..