Exclusão Simples Nacional

Boa tarde!
Gostaria que pudessem tirar umas dúvidas.

Trabalho em um escritório de contabilidade onde surgiu a seguinte dúvida sobre uma empresa que abriu um processo na receita para inclusão no simples nacional em Janeiro/2019, porém o processo não foi aceito em Agosto/2019, sendo que esse período (Janeiro até agora) estava recolhendo DAS do simples. Gostaria de saber como faço para fazer a contabilidade e recolhimento das diferenças no caso do imposto Lucro Presumido.


No aguardo

Boa tarde Elizabete,

Pelos meus conhecimentos, você vai ter que recolher os Impostos Federais PIS, COFINS, CSLL e IRPJ, o ADICIONAL caso haja com multa e juros do período que você vinha considerando Optante Pelo Simples Nacional.

Com relação aos pagamentos do DAS já feito, não tem como compensar e nem pedir restituição via PERDCOMP web, portanto, o pedido de restituição vai ter que ser feito um processo físico junto a Receita Federal. 

Obrigado Gerlando pela resposta, agora tenho outra dúvida e quanto ao INSS que foi recolhido com o código 2003 e deverá ser recolhido com o código 2100. Poço refazer a GFIP e pagar a diferença, ou tenho que informar a previdência o novo código?


No aguardo

Boa tarde Elizabete, 

A código da guia do INSS pode ser alterada atraves do e-cac para informar o código 2100 .

Somente destaco para será necessário informar isso através da SEFIP (FGTS).