balanço patrimonial

Bom dia , preciso muito da ajuda de vcs é a primeira vez que faço o balanço patrimonial , e meu patrão pediu pra eu explicar pro cliente o Balanço e estou perdida vcs podem me ajudar o balanço é esse:
ATIVO PASSIVO
ATIVO 1.096.844,11 DB
CIRCULANTE 1.096.844,11 DB
DISPONÍVEL 1.096.844,11 DB
Caixa 1.096.844,11 DB
Caixa Geral 1.096.844,11 DB
PASSIVO 1.096.844,11 CR
CIRCULANTE 216.304,48 CR
FORNECEDORES 119.613,62 CR
Obrigações Sociais 117.643,62 CR
Parcelamento de GPS 1.036,08 CR
PARCELAMENTO SIMPLES 73.418,68 CR
PARCELAMENTO SIMPLES DIVIDA ATIVA 28.643,39 CR
PARCELAMENTO PERT SIMPLES 9.214,10 CR
PARCELAMENTO INSS DIVIDA ATIVA 5.331,37 CR
Fornecedores Nacionais 1.970,00 CR
AP INFORMATICA LTDA ME 1.970,00 CR
IMPOSTOS A RECOLHER 62.233,70 CR
ICMS a Recolher 588,33 DB
ICMS a Recolher 588,33 DB
Provisão para a CSL 806,40 CR
CSLL a Pagar 806,40 CR
IRRF a Recolher 11.726,41 CR
Irrf a Pagar 11.726,41 CR
SIMPLES FEDERAL 50.289,22 CR
Simples a Recolher 50.301,70 CR
Iss a Pagar 12,48 DB
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 33.971,83 CR
Salários e Ordenados a Pagar 7.137,70 CR
Salarios a Pagar 7.137,70 CR
FGTS a Recolher 12.144,45 CR
FGTS a Pagar 12.144,45 CR
INSS a Recolher 14.689,68 CR
INSS a Pagar 6.171,65 CR
INSS PRO LABORE 8.518,03 CR
OUTRAS OBRIGAÇÕES 485,33 CROUTRAS OBRIGAÇÕES 485,33 CR
Contr Sindical a Pagar 293,33 CR
Contr Assist a Pagar 192,00 CR
PATRIMÔNIO LÍQUIDO 880.539,63 CR
CAPITAL SOCIAL 20.000,00 CR
Capital Subscrito 20.000,00 CR
Capital Social 20.000,00 CR
RESERVAS DE LUCROS 861.560,00 CR
Reserva Legal 861.560,00 CR
Lucros Acumulados 861.560,00 CR
PREJUÍZOS ACUMULADOS 1.020,37 DB
(-) Prejuízos Acumulados 1.020,37 DB
Prejuizos Acumulados 1.020,37 DB
Campinas, 25 de Abril de 2021.
SALDO DO ATIVO 1.096.844,11 DB SALDO DO PASSIVO 1.096.844,11 CR
É correto falar pra ele que ele teve um Lucro Acumulado negativo de R$ 861.560,00 e um lucro acumulado positivo de R$1.020,37?
Desde já agradeço.

Estranho todo ativo da empresa estar concentrado no Caixa, está certo isso? Existe algum documento do financeiro que comprove este montante em espécie na mão de algum responsável?

Quanto ao lucro e prejuízo, sugiro que compense um pelo outro para que você consiga visualizar e demonstrar ao seu cliente o saldo líquido disso. Caso precise que aprofundemos nestas explicações, pode me contatar que te auxilio no entendimento.