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COAF - Holding

Sérgio Bennertz

Sérgio Bennertz

Prata DIVISÃO 2
há 1 ano Quarta-Feira | 18 janeiro 2023 | 10:42

Bom dia Colegas,
Gostaria de saber se uma empresa com CNAE 6462000 - Holdings de instituição não-financeira esta obrigado ao COAF declaração anual de não ocorrência.

Sérgio Bennertz

Sérgio Bennertz

Prata DIVISÃO 2
há 1 ano Quarta-Feira | 18 janeiro 2023 | 16:18

boa tarde Pedro,
Posso estar equivocado mas...sim o contador e contabilidade estão obrigados mas existem demais atividades obrigadas também, no meu caso se enquadram pela atividade de compra e venda de imóveis.
https://www.gov.br/coaf/pt-br/acesso-a-informacao/perguntas-frequentes-3
2) Como saber se sou pessoa obrigada?
Verifique se você ou sua empresa desempenha quaisquer atividades relacionadas no artigo 9º da Lei nº 9.613, de 1998.
Art. 9o  Sujeitam-se às obrigações referidas nos arts. 10 e 11 as pessoas físicas e jurídicas que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória, cumulativamente ou não:  
  X - as pessoas físicas ou jurídicas que exerçam atividades de promoção imobiliária ou compra e venda de imóveis; 

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