ECF

Boa noite! Estou fazendo uma ECF Real Anual/Estimativa. Meu cliente pagou o imposto a maior em 01/24. Em 02/2024, teria que pagar, mas ele não o fez, por ter esse "credito" em 01/24. Como informar isso na ECF? Não foi feito PERDCOMP. 
Onde informo na ECF esse pagamento a maior para não dar imposto a pagar em 02/24?
Agradeço a atenção. 

Viviane,

se foii com base no   balancete de suspensão, na hora do preenchimento  mensal na   ECFC  vai "acusar" o valor a maior

digamos como exemplo
Janeiro :>     Base  10.000,00    IR  1.500,00      recolhido   1.500,00
Feverreiro >  Base 8.000,00   ir   1.200,00        a recolher:  0,00
Março  :  Base   12.000,00     Ir devido:      1.800,00    a recolher   300,00
Abril :   Base 10.000,00     ir devido   1.500,00  --  a recolher  0,00


 

e asim por diante, sempre que a Base do mês for  inferior  ao VALOR MÁXIMO  de base calculada NAO há recohimento

Márlus