Nota Fiscal

Prezados Colegas,
Temos um cliente que em 2008 adiantou o pagamento de serviços no valor R$ 10.000,00, mas o prestador não emitiu nota fiscal, pois ainda estava abrindo a empresa.
A nota fiscal referente esses serviços pode ser emitida em 2010?
Na contabilização, fiz o seguinte:
D - Adiantamentos a terceiros
C - Banco
Agora em 2010, na data da emissão da nota fiscal, faria o seguinte:
D - Serviços Pessoa jurídica
C - Adiantamentos a terceiros
Está correto?
Desde já agradeço.

Boa tarde
A apropriação da despesa é pela nota fiscal, sendo que voc~e deverá fazer os seguintes lançamentos na data de entrada da nota:

Pela apropriação da despesa
D-Serviços prestados por pessoa Jurídica
C-Fornecedor

Pela baixa do aadiantamento

D-Fornecedor
C-Adiantamento a terceiros
Hist. Baixa adiant. a fulano de tal conf. recibo

Caro Thiago, boa noite.

Estranho ter na contabilidade um haver por tanto tempo, já que na oportunidade, o pagamento deveria ter sido feito a pessoa física, com as retenções de INSS e IRPF cabíveis.

Bem, mas não tendo outra solução, e em voce recebendo a NF agora em 2010, os seus lançamentos estão corretos.

O Francisco equivocadamente citou a conta fornecedores, como se voce tivesse um débito para com terceiros, quando ocorreu exatamente o contrário.

Att

Hugo.

Hugo,
Trabalho com sistema integrado provisionando tudo em fornecedores devido a adiantamentos parciais a fornecedores, que no meu caso tenho muitos, e acho mais pratico.

sendo a baixa do adiantamento na data da provisão, nao há problema no lançamento.

at.

Caro Francisco, bom dia.

O que quís retificar em sua resposta é que o consulente havia recebido de clientes, e não pago a fornecedores, conforme deu a entender em seu parecer.

Att

Hugo.

Hugo,

Realmente você tem razão. Houve equívoco da minha parte, visto que o adiantamento foi do cliente.

Obrigado pela correção.

Francisco

Prezados,
emiti varias notas de diversos valores entre 4000,00 e 6000,00, as empresas que eu emiti tais Notas fiscais são do Simples Nacional e eu não sou, a minha empresa é do Lucro Presumido, coloquei a retenção devida em cada nota as de R$ 4.000,00 a retenção de IR Fonte (1,5%) e as de R$ 6.000,00 a retenção de CSRF (4,65%). Pergunto elas disseram que reteram errado pois são do simples e não podem reter e recolher, pois não se compensam destes impostos, elas estam corretas??? devo cancelar estas notas fiscais e não colocar nenhuma retenção nelas??? como devo proceder e o que a legislação me assegura, estou errada ou elas estão???

Celia Correa de Azevedo Reis.

Gentileza repetir sua dúvida na sala de Legislação Federal, o pessoal daquela sala te orientará.

Sds.