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Contabilização

EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quarta-Feira | 20 julho 2011 | 14:53

Boa tarde, Juliana Borges!


É simples!

COMPRA se for a prazo

D- compra de mercadoria a prazo

C- fornecedor

valor - 100,00

A VISTA

D- compra de mercadoria a vista

C- caixa/banco

valor- 100,00


VENDA se for a vista


D- caixa/banco

C- venda de mercadoria a vista

valor - 200,00

VENDA se for a prazo

D- cliente

C- venda de mercadoria a prazo

valor- 200,00

Edivanio Costa,
EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quarta-Feira | 20 julho 2011 | 18:09

Bruno,


Obrigado por lembrar, não faltou. A pergunta era apenas sobre como fazer o lançamento da compra e venda da mercadoria. A apuração do CMV pode ser feita no final de cada mês.

Edivanio Costa,
Juliana Borges

Juliana Borges

Prata DIVISÃO 2, Estagiário(a)
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 09:28

Quanto ao lançamento de compra e venda está ok! Obrigada por ja me ajudarem quanto ao estoque ;)


Agora me ajudem no seguinte: Comprei 2 colchões por 100,00 cada (total 200,00) e vendi um colchão por 200,00 como faço a contabilização desses lançamentos? Incluindo estoque, cmv, e todos os outros que eu não sei o nome...

EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 11:51

Bom dia, Eubene!


As doações constituem-se em transferência de dinheiro ou outros ativos para uma entidade, ou um cancelamento de um passivo, sem a necessidade de uma contrapartida.


Essas doações podem ser em dinheiro, gêneros alimentícios, roupas, materiais de uso e consumo, equipamentos ou outro ativo qualquer ou também por meio de prestação de serviços.


As doações devem ser reconhecidas no recebimento efetivo.


TIPOS DE DOAÇÕES

1) CONDICIONAL – quando sujeita ao cumprimento de certas obrigações por parte da entidade donatária.



2) INCONDICIONAL: quando o doador não impõe nenhuma condição a ser cumprida pela entidade.



A utilização dessa classificação é importante para o usuário externo, devendo constar do Plano de Contas da entidade


EX:

Doação em dinheiro


D- doações

C- caixa/banco

valor - 1.046,00


OBS: Doações nao podem ser feitas de Pessoa Juridica para Pessoa física, só é permitido para entidades, instituições e etc...

Edivanio Costa,
ANA CLAUDIA DOS SANTOS

Ana Claudia dos Santos

Bronze DIVISÃO 4, Técnico Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 14:39

Boa Tarde Colegas,

Gostaria de sugestões para solucionar o seguinte problema que estou tendo...Tenho uma empresa optante pelo Simples Nacional, emitente NFE, o que vem ocorrendo é que a mesma vem Cancelando notas fiscais fora do prazo estabelecido, e nos comunicando depois que já foi recolhido o DAS. Nesse caso como deveria contabilizar esse Cancelamento? Uma vez que as vendas geralmente são a prazo, e tambem já ouve o recohimento do imposto.



EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 15:05

Boa tarde, Ana Claudia!


É uma situação muito complicada, porem o que tem que ser feito:

1º- Orientar o seu cliente sobre sobre o que está acontecendo.

2º- As notas podem até ser canceladas, quanto ao imposto ja recolhido não há muito o que fazer, apenas da entrada no processo de restituição e aguardar. Só lembrando, os casos em que são feitas as restituições são poucos.

OK?

Edivanio Costa,
ANA CLAUDIA DOS SANTOS

Ana Claudia dos Santos

Bronze DIVISÃO 4, Técnico Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 15:32

Boa Tarde Edivanio,

Já orientei por varias vezes, e ele diz que preferi pagar o imposto do que perder o cliente...rs...

Como sei a dificuldade imposta em restituir valores pagos a mais, não iremos fazer o pedido, isso já foi conversando com o cliente tambem, porem, eu estava pensando em alternativas para Contabilizar essas valores recolhidos a maior como perdas, prejuizos, não sei exatamente o que seria melhor....Apenas pensei em demonstrar isso para que no final do Exercício eu consiga mostrar para ele o prejuizo devido ao fato desses cancelamentos.

Desde já agradeçida pela atenção.

EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 15:47

Ana,


Entendo perfeitamente o seu caso, a melhor opção no momento já que você quer mostrar para seu cliente o prejuízo no final do exercício, coloque os valores pagos a maior para conta A RECUPERAR no ativo. Essa seria a melhor opção. ok?

Edivanio Costa,
Bruna Cristina Pereira

Bruna Cristina Pereira

Iniciante DIVISÃO 3, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 16:47

Boa Tarde colegas,

Estou com uma grande dúvida em fazer lançamento de ISS uma vez que e empresa é uma prestadora de serviço minha dúvida é: como lançar o ISS retido pelo tomador e o ISS devido pela empresa que não foi retido pelo tomador.

EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 21 julho 2011 | 17:09

Boa tarde, Bruna!


Acho que entendi sua pergunta, é assim:

venda de serviço lançamento de ISS

D- iss reteido na fonte (ATIVO)

C- Cliente


ISS devido lançamento (provisao)


D- (-) ISS (grupo 4 do seu plano de contas)

C- ISS a recolher


pagamento do ISS devido

D- ISS a recolher

C- caixa/banco


OK?

Edivanio Costa,
EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Sexta-Feira | 22 julho 2011 | 11:02

Bom dia, Bruna!

É assim:

A empresa contratante de serviços prestados mediante cessão de mão-de-obra ou empreitada, inclusive em regime de trabalho temporário, a partir da competência fevereiro de 1999, deverá reter 11% do valor bruto da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestação de serviços e recolher à Previdência Social a importância retida, em documento de arrecadação identificado com a denominação social e o CNPJ da empresa contratada. O valor retido deve ser compensado pela empresa contratada com as contribuições devidas à Previdência Social.

LANÇAMENTO DE RETENÇÕES JUNTO COM A NOTA FISCAL

D – CLIENTE = 25.682,60 - Valor liquido da nota
D – ISS RETIDO NA FONTE = 1.649,49 5%
D – COFINS RETIDO NA FONTE = 989,70 3%
D – IR RETIDO NA FONTE = 494,85 1,5%
D – PIS RETIDO NA FONTE = 214,43 0,65%
D – CSLL = 329,90 1%
D – INSS RETIDO NA FONTE = 3.628,88 11% OBS: SE FOR PRESTAÇAO DE MAO-DE-OBRA

C – VENDA DE SERVIÇO

TOTAL = 32.989,85

LANÇAMENTO DE RETENÇÕES SEPERADO DA NOTA FISCAL

D – ISS RETIDO NA FONTE = 1.649,49 5%
D – COFINS RETIDO NA FONTE = 989,70 3%
D – IR RETIDO NA FONTE = 494,85 1,5%
D – PIS RETIDO NA FONTE = 214,43 0,65%
D – CSLL = 329,90 1%
D – INSS RETIDO NA FONTE = 3.628,88 11% OBS: SE FOR PRESTAÇAO DE MAO-DE-OBRA

C- CLIENTE

TOTAL = 7.307,25


OK?

Edivanio Costa,
Cleide Machado

Cleide Machado

Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade
há 12 anos Quarta-Feira | 27 julho 2011 | 18:25

Boa tarde a todos!
Caí de pára-quedas na área contábil, só tenho apenas noção das rotinas, mais na prática é tudo muito diferente, estou tendo muita dificuldade nos lançamentos contábeis para fazer a emissão dos livros Diário e Razão, até sei onde emito os livros no meu sistema que é o Prosoft, mais fazer os lançamentos, requer conhecimento com plano de contas, enfim, fiz um lançamento da seguinte forma, em 2ª fórmula.
Débito: 21004 - INSS à pagar.
E o valor do INSS.
Débito: 57021 - Multas de mora.
E o valor da multa.
Crédito: 10011 - Caixa.
E o valor do INSS e da multa somados.
Histórico: Nosso pgto. da GPS ref. 11/2010.
Está correto?

Como faço do Pró-Labore?

Desde já agradeço pela ajuda.

Cleide Machado
Assistente Fiscal
J. Maia Contabilidade
EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 28 julho 2011 | 09:18

Bom dia, Cleide!


É simples:

Ex: Pagamento de INSS 2º formula


D - INSS A RECOLHER ( A PAGAR) no passivo

D - MULTAS - no grupo 3 de despesas

C - CAIXA OU BANCO - dependendo da forma de pagamento

H - ( PAGO) se for pelo caixa ou (DEBITO) se for pelo banco ref. a INSS 11/2010


Ex: pagamento de pro-labore


D - PRO-LABORE A PAGAR - no passivo

C - CAIXA OU BANCO - dependendo da forma de pagamento

H - PAGO) se for pelo caixa ou (DEBITO) se for pelo banco ref. a PRO-LABORE 11/2010

Edivanio Costa,
Eubene Ferreira dos Santos

Eubene Ferreira dos Santos

Bronze DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 28 julho 2011 | 10:28

trabalho com o sistema contabil conttroller, e começei a trabalhar dando seguimento ao trabalho de outra pessoa, ao qual creio que existe muita coisa errada. Gostaria de tirar algumas duvidas, a respeito de lançamento no sistema.
exemplo:
fui fazer a importação do folha e o pro labore não foi importado , nem salario familia, nem taxa de sindicato. fui no integra
para adcionar as contas observei q tinha muitas adicionada de forma errada.
EXp: no integra
a conta salario familia : aparece
D. INSS grau 1 - Encargos sociais a recolher grau 2. e no historico ela botou salário familia.
Esta correto dessa forma?
outra coisa . os salarios são impotados pra conta salarios a pagar
como se faz o pagameto desse salarios? pq acho q outra pessoa fez errado . lançou despesa de salario a caixa...e no passivo ficou la a conta em aberto de sarios a pg.
É terrivel consertar erros dos outros, principalmente quandonão temos tanta experiencia. me ajudem!!!!

EDIVANIO COSTA

Edivanio Costa

Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Contabilidade
há 12 anos Quinta-Feira | 28 julho 2011 | 10:50

Bom dia, Eubene!


Eu entendo perfeitamente sua situação...
mas vamos da um jeito nisso.


1º salário familia provisao

D - INSS a recolher

C - salarios e ordenados a pagar

H - provisao de salario familia/maternidade


folha de pagamento provisao


D - salarios e ordenados (despesas)

C - inss a recolher

C - salarios e ordenados a pagar

H - provisao de folha de pagamento ref. mes/ano


3º pagamento da folha


D - salarios e ordenados a pagar

C - caixa ou banco

H - pago ref a salarios mes/ano


Dessa maneira vai da tudo certo, ok?

Edivanio Costa,
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