Contabilização

Comprei um colchão por 100,00 e vendi por 200,00 como faço a contabilização desses lançamentos?

Boa tarde, Juliana Borges!


É simples!

COMPRA se for a prazo

D- compra de mercadoria a prazo

C- fornecedor

valor - 100,00

A VISTA

D- compra de mercadoria a vista

C- caixa/banco

valor- 100,00


VENDA se for a vista


D- caixa/banco

C- venda de mercadoria a vista

valor - 200,00

VENDA se for a prazo

D- cliente

C- venda de mercadoria a prazo

valor- 200,00

faltou a baixa do estoque, segue:

D - CMV
C - Estoques 100

Bruno,


Obrigado por lembrar, não faltou. A pergunta era apenas sobre como fazer o lançamento da compra e venda da mercadoria. A apuração do CMV pode ser feita no final de cada mês.

Quanto ao lançamento de compra e venda está ok! Obrigada por ja me ajudarem quanto ao estoque ;)


Agora me ajudem no seguinte: Comprei 2 colchões por 100,00 cada (total 200,00) e vendi um colchão por 200,00 como faço a contabilização desses lançamentos? Incluindo estoque, cmv, e todos os outros que eu não sei o nome...

Bom dia, Juliana!


Vai ser tudo da Mesma maneira, o que vai mudar é, um produto vai ficar no estoque para ser vendido, quando for vendido lança a venda e depois faz CMV.

gostaria de saber como contabilizar uma doação feita pela empresa de 1.046,00 a uma de terminada pessoa, e qual o das grau das contas?

Bom dia, Eubene!


As doações constituem-se em transferência de dinheiro ou outros ativos para uma entidade, ou um cancelamento de um passivo, sem a necessidade de uma contrapartida.


Essas doações podem ser em dinheiro, gêneros alimentícios, roupas, materiais de uso e consumo, equipamentos ou outro ativo qualquer ou também por meio de prestação de serviços.


As doações devem ser reconhecidas no recebimento efetivo.


TIPOS DE DOAÇÕES

1) CONDICIONAL – quando sujeita ao cumprimento de certas obrigações por parte da entidade donatária.



2) INCONDICIONAL: quando o doador não impõe nenhuma condição a ser cumprida pela entidade.



A utilização dessa classificação é importante para o usuário externo, devendo constar do Plano de Contas da entidade


EX:

Doação em dinheiro


D- doações

C- caixa/banco

valor - 1.046,00


OBS: Doações nao podem ser feitas de Pessoa Juridica para Pessoa física, só é permitido para entidades, instituições e etc...

Obrigada pela explicação, só resta agora saber o grau das contas para ser lançado no sistema contábil. grau 1, 2, 3, 4,5.

Boa tarde, Eubene!


Você quer saber em qual conta lança? desculpe-me, esqueci de colocar.
Pois bem, doações é uma despesa, e despesas é no grupo 3 do seu plano de contas. ok?

ok! obrigada pela ajuda.

Por nada, disponha!

Boa Tarde Colegas,

Gostaria de sugestões para solucionar o seguinte problema que estou tendo...Tenho uma empresa optante pelo Simples Nacional, emitente NFE, o que vem ocorrendo é que a mesma vem Cancelando notas fiscais fora do prazo estabelecido, e nos comunicando depois que já foi recolhido o DAS. Nesse caso como deveria contabilizar esse Cancelamento? Uma vez que as vendas geralmente são a prazo, e tambem já ouve o recohimento do imposto.

Boa tarde, Ana Claudia!


É uma situação muito complicada, porem o que tem que ser feito:

1º- Orientar o seu cliente sobre sobre o que está acontecendo.

2º- As notas podem até ser canceladas, quanto ao imposto ja recolhido não há muito o que fazer, apenas da entrada no processo de restituição e aguardar. Só lembrando, os casos em que são feitas as restituições são poucos.

OK?

Boa Tarde Edivanio,

Já orientei por varias vezes, e ele diz que preferi pagar o imposto do que perder o cliente...rs...

Como sei a dificuldade imposta em restituir valores pagos a mais, não iremos fazer o pedido, isso já foi conversando com o cliente tambem, porem, eu estava pensando em alternativas para Contabilizar essas valores recolhidos a maior como perdas, prejuizos, não sei exatamente o que seria melhor....Apenas pensei em demonstrar isso para que no final do Exercício eu consiga mostrar para ele o prejuizo devido ao fato desses cancelamentos.

Desde já agradeçida pela atenção.

Ana,


Entendo perfeitamente o seu caso, a melhor opção no momento já que você quer mostrar para seu cliente o prejuízo no final do exercício, coloque os valores pagos a maior para conta A RECUPERAR no ativo. Essa seria a melhor opção. ok?

Boa Tarde colegas,

Estou com uma grande dúvida em fazer lançamento de ISS uma vez que e empresa é uma prestadora de serviço minha dúvida é: como lançar o ISS retido pelo tomador e o ISS devido pela empresa que não foi retido pelo tomador.

Boa tarde, Bruna!


Acho que entendi sua pergunta, é assim:

venda de serviço lançamento de ISS

D- iss reteido na fonte (ATIVO)

C- Cliente


ISS devido lançamento (provisao)


D- (-) ISS (grupo 4 do seu plano de contas)

C- ISS a recolher


pagamento do ISS devido

D- ISS a recolher

C- caixa/banco


OK?

BOM DIA COLEGAS!!!!!

Fiz alguns lançamentos de uma NF e gostaria de verificar se fiz correto. Ex: NF 32989,85 TOTAL DA NF - 989,69 COFINS - 329,89 CSLL - 3628,88 INSS - 329,89 IR - 214,43 PIS e 1649,49 de ISS retido pelo tomador como fica esses lançamentos?

Bom dia, Bruna!

É assim:

A empresa contratante de serviços prestados mediante cessão de mão-de-obra ou empreitada, inclusive em regime de trabalho temporário, a partir da competência fevereiro de 1999, deverá reter 11% do valor bruto da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestação de serviços e recolher à Previdência Social a importância retida, em documento de arrecadação identificado com a denominação social e o CNPJ da empresa contratada. O valor retido deve ser compensado pela empresa contratada com as contribuições devidas à Previdência Social.

LANÇAMENTO DE RETENÇÕES JUNTO COM A NOTA FISCAL

D – CLIENTE = 25.682,60 - Valor liquido da nota
D – ISS RETIDO NA FONTE = 1.649,49 5%
D – COFINS RETIDO NA FONTE = 989,70 3%
D – IR RETIDO NA FONTE = 494,85 1,5%
D – PIS RETIDO NA FONTE = 214,43 0,65%
D – CSLL = 329,90 1%
D – INSS RETIDO NA FONTE = 3.628,88 11% OBS: SE FOR PRESTAÇAO DE MAO-DE-OBRA

C – VENDA DE SERVIÇO

TOTAL = 32.989,85

LANÇAMENTO DE RETENÇÕES SEPERADO DA NOTA FISCAL

D – ISS RETIDO NA FONTE = 1.649,49 5%
D – COFINS RETIDO NA FONTE = 989,70 3%
D – IR RETIDO NA FONTE = 494,85 1,5%
D – PIS RETIDO NA FONTE = 214,43 0,65%
D – CSLL = 329,90 1%
D – INSS RETIDO NA FONTE = 3.628,88 11% OBS: SE FOR PRESTAÇAO DE MAO-DE-OBRA

C- CLIENTE

TOTAL = 7.307,25


OK?

Boa tarde, Edivanio!

Está sendo muito importante tirar essas dúvidas com vc.
Muito Obrigada.

Boa tarde, Edivanio!

Está sendo muito importante tirar essas dúvidas com vc.
Muito Obrigada.

Boa tarde, Bruna!

por nada, disponha!

Bom dia...

Como faço a contabilização de remessa e retorno de mercadorias em garantia ou em conserto,

thales, Bom dia!



Esse tipo de mercadoria como tambem, brindes, bonificaçao entre outros, nao entram na contabilidade.

Edivanio,

Obrigado...

Boa tarde a todos!
Caí de pára-quedas na área contábil, só tenho apenas noção das rotinas, mais na prática é tudo muito diferente, estou tendo muita dificuldade nos lançamentos contábeis para fazer a emissão dos livros Diário e Razão, até sei onde emito os livros no meu sistema que é o Prosoft, mais fazer os lançamentos, requer conhecimento com plano de contas, enfim, fiz um lançamento da seguinte forma, em 2ª fórmula.
Débito: 21004 - INSS à pagar.
E o valor do INSS.
Débito: 57021 - Multas de mora.
E o valor da multa.
Crédito: 10011 - Caixa.
E o valor do INSS e da multa somados.
Histórico: Nosso pgto. da GPS ref. 11/2010.
Está correto?

Como faço do Pró-Labore?

Desde já agradeço pela ajuda.

Bom dia, Cleide!


É simples:

Ex: Pagamento de INSS 2º formula


D - INSS A RECOLHER ( A PAGAR) no passivo

D - MULTAS - no grupo 3 de despesas

C - CAIXA OU BANCO - dependendo da forma de pagamento

H - ( PAGO) se for pelo caixa ou (DEBITO) se for pelo banco ref. a INSS 11/2010


Ex: pagamento de pro-labore


D - PRO-LABORE A PAGAR - no passivo

C - CAIXA OU BANCO - dependendo da forma de pagamento

H - PAGO) se for pelo caixa ou (DEBITO) se for pelo banco ref. a PRO-LABORE 11/2010

trabalho com o sistema contabil conttroller, e começei a trabalhar dando seguimento ao trabalho de outra pessoa, ao qual creio que existe muita coisa errada. Gostaria de tirar algumas duvidas, a respeito de lançamento no sistema.
exemplo:
fui fazer a importação do folha e o pro labore não foi importado , nem salario familia, nem taxa de sindicato. fui no integra
para adcionar as contas observei q tinha muitas adicionada de forma errada.
EXp: no integra
a conta salario familia : aparece
D. INSS grau 1 - Encargos sociais a recolher grau 2. e no historico ela botou salário familia.
Esta correto dessa forma?
outra coisa . os salarios são impotados pra conta salarios a pagar
como se faz o pagameto desse salarios? pq acho q outra pessoa fez errado . lançou despesa de salario a caixa...e no passivo ficou la a conta em aberto de sarios a pg.
É terrivel consertar erros dos outros, principalmente quandonão temos tanta experiencia. me ajudem!!!!

Bom dia, Eubene!


Eu entendo perfeitamente sua situação...
mas vamos da um jeito nisso.


1º salário familia provisao

D - INSS a recolher

C - salarios e ordenados a pagar

H - provisao de salario familia/maternidade


2º folha de pagamento provisao


D - salarios e ordenados (despesas)

C - inss a recolher

C - salarios e ordenados a pagar

H - provisao de folha de pagamento ref. mes/ano


3º pagamento da folha


D - salarios e ordenados a pagar

C - caixa ou banco

H - pago ref a salarios mes/ano


Dessa maneira vai da tudo certo, ok?