Empresa prestadora de serviços em canteiro de obra

Caros, boa tarde. Tenho uma empresa que presta serviços de hidráulica e elétrica para uma empresa CEI que realiza o recolhimento do INSS e assim faz o desconto de 11% de INSS das notas fiscais que emitimos. A minha dúvida é se na GFIP o departamento onde os funcionários foram alocados terá o código de recolhimento 150 ou 155; se na Guia de INSS os dados serão da empresa prestadora de serviços ou da tomadora e se na guia de INSS eu posso recolher só o valor de terceiros visto que o valor das retenções são superiores ao valor do INSS.

Obrigada.

Boa tarde Fabíola

Você deve alocar os funcionários na GFIP 150, (no caso da matricula CEI ter sido aberta pela Contratante), os dados serão da Tomadora de serviços/Obra, você pode reter somente terceiros mais deve observar se as retenções dos 11% de INSS foram lançadas lançadas no campo de retenção de acordo com a emissão das notas fiscais/competência.

vale que empresas com CNAE 412, 432, 433 e 439 desde 2014 estão enquadradas na desoneração da folha e não mais recolhem 20% patronal e sim 2% sobre faturamento e fazem retenção em suas notas fiscais no valor de 3,5% e na SEFIP devem lançar os 20% como compensação.

espero ter ajudado!

abraço Leonardo

Boa tarde Leonardo

Muito obrigada pela a resposta. Quero apenas confirmar apenas um detalhe que não entendi: " e fazem retenção em suas notas fiscais no valor de 3,5%". A empresa em questão é tributada no simples nacional e ao emitir a nota fiscal de serviço o tomador me retém 11% e não 3,5%. Isso está incorreto? Ou dos 11% que me foi retido eu só tenho direito a compensar 3,5%?


Desde já agradeço.


Fabiola Ramos