Recolhimento INSS código 2631

Boa tarde

Aconteceu o seguinte fato em nossa empresa (Prestador) construção civil:

O Tomador do Serviço emitiu nota fiscal em 03/02/2017 e na discriminação do serviço mencionou a retenção do INSS, mas não deduziu do valor a pagar para nós, ou seja, pelo que entendemos não recolheu o INSS retido.

E agora, como proceder? Recolhemos este INSS com código 2631? Posso usar esta retenção na SEFIP comp 02/2017?

Aguardo ajuda de alguém.

Grato

Valmir dos Santos Elias

Depende do caso...

Se o mesmo fez a nota fiscal, mencionou a retenção do INSS e não diminui do valor da nota ( está correto) ....

Se o mesmo fez a nota fiscal, mencionou a retenção do INSS e pagou o valor cheio para vocês, ( podem fazer o recolhimento do valor)....

Mas precisa verificar o que ocorreu com eles, pois podem ter pago cheio a vocês e terem pago o INSS .... Precisa averiguar a Situação para saber o que tem que fazer conforme descrevi acima.

Eles fizeram isso: "Se o mesmo fez a nota fiscal, mencionou a retenção do INSS e pagou o valor cheio para vocês, ( podem fazer o recolhimento do valor)...."

Eles não recolheram o INSS, então neste caso nós é que teremos que recolher?
E após recolhido posso utilizar deste crédito mencionado na nota para abatimento do INSS da empresa?

Valmir dos Santos Elias

É mais prático recolherem a guia e apresentar ao Cliente de vocês, daí se faz uma cartinha esclarecendo o ocorrido, para fins contábeis ...

Se a empresa que deve recolher não o faz, acaba sobrando sempre para a empresa que deve o INSS, por isso sempre devemos cobrar uma cópia do recolhimento do INSS...

Certo, entendi. Mas e quanto ao código da GPS?
Mencionei o 2631, mas verificando melhor não seria o 2658?

Tomador: empresa CNPJ
Prestador (nós): empresa CNPJ
Serviço prestado em uma obra com CEI aberto pelo prestador (nós)

Valmir dos Santos Elias

Código Descrição

2631 Contribuição retida sobre a NF/Fatura da Empresa Prestadora de Serviço CNPJ

2658 Contribuição retida sobre a NF/Fatura da Empresa Prestadora de Serviço CEI

Então o correto é 2658 mesmo? Pois somos o prestador de serviço com CEI.