Desoneração construção Civil

Bom dia!

CNAES da empresa Principal 42-11-1-01; Secundarios 7112000; 4120400; 6810203; 8121400; 8111700; 3315500 e 8129000
Tenho uma empresa que está na desoneração, em 2015 reteve 3,50% nas nfes e compensava os 20% INSS parte da empresa, tendo credito a compensar desde 2012, em 2016 apenas uma parte está na desoneração 3,50% e o restante 11%, São 6(seis) CEIS (centro de custo) hoje apenas um CEI está na desoneração (Centralizados em um CNPJ), como fica a parte dos 20% parte empresa continua na compensação ou é pago normalmente... Na planilha enviada pela antiga contabilidade, consta credito na que eu utilizo continua com o saldo a pagar somente o valor de terceiros, mais no campo saldo a restituir está negativo, tenho credito ou não, pago o valor de 20% da empresa normalmente ou compenso o mesmo???

Boa tarde, Ana Paula


Como a empresa é desonerada você compensa a CPP e informa na campo compensação e o valor da retenção no campo retenção restará apenas o valor de terceiros a pagar pois o mesmo não pode ser compensado.

Foi isso que entendi.




Att,
Kelly Bermond

Kerlly Bermond, mesmo tenho só uma pequena parte da receita bruta na desoneração e o restante da receita com retenção da alíquota de 11%, conforme § 7º, do art. 9º, da IN RFB 1.436/2013, desconto o CPP

Exemplo:
Vem dá contabilidade uma planilha com essas informações:
Receita Bruta: R$ 1.015.796,19
Valor MO R$ 427.953,32
3,50% retenção (um centro de custo) = R$5.292,49
11% retenção (do restante dos CEIS) =R$ 30.441,32

O valor de INSS parte Empresa 78.487,39
Rat 9.099,50
Segurados 42.065,59
Sal familia 932,10
Terceiros 26.388,60
Folha Total = R$496.353,11

Por favor alguém me ajudaaaa...

CNAES da empresa Principal 42-11-1-01; Secundarios 7112000; 4120400; 6810203; 8121400; 8111700; 3315500 e 8129000
Parte da receita bruta na desoneração e o restante da receita com retenção da alíquota de 11%, conforme § 7º, do art. 9º, da IN RFB 1.436/2013, desconto o CPP

Exemplo:
Vem dá contabilidade uma planilha com essas informações:
Receita Bruta: R$ 1.015.796,19
Valor MO R$ 427.953,32
3,50% retenção (um centro de custo) = R$5.292,49
11% retenção (do restante dos CEIS) =R$ 30.441,32

O valor de INSS parte Empresa 78.487,39 (todos os CEIS)
Rat 9.099,50
Segurados 42.065,59
Sal familia 932,10
Terceiros 26.388,60
Folha Total = R$496.353,11

Como pago a guia de INSS, continua abatendo a parte dos 20% de todos os CEIS ou sou na CEI com retenção de 3,50%