Retificar SEFIPxFAP

Boa tarde Pessoal!



Preciso de ajuda para retificar uma Sefip, A Empresa saiu do enquadramento do simples em 01/2014, então tenho que retificar a SEFIP desde essa data.

MInhas dúvidas:

**Envio a SEFIP em qual modalidade? na 09 ?

**Devo fazer compensação do INSS já recolhido ?

**A Diferença de INSS a pagar, faço a GPS à parte ?

Obs. Já consegui pegar as informações das Aliquotas do RAT e FAP.

Mas a minha dúvida é, sera que o FAP e RAT esta correto , segue abaixo .




Sem mais agradeço pela orientações.

Rubenita Lima poderia informar o CNAE da empresa.

Olá Luciana!

CNAE - 2515102

Obrigada!

Rubenita Lima esse cnae existe?
Qual a atividade da empresa?

Me desculpa, escrevi errado

CNAE - 2815102

Industria Metalurgica do Ramo de Auto Peças


Grata!

Rubenita Lima sobre a RAT e FPAS

RABALHISTA / PREVIDENCIÁRIO

FPAS RAT
507 3%
Base Legal
IN RFB nº 971/2009, Anexo I, alterada pela IN/RFB nº 1.027/2010 Art. 22, II da Lei nº 8.212/91

Contribuição Patronal Base Legal
20% Art. 22, I e III da Lei nº 8.212/91

O código CNAE de comércio ou serviço não está enquadrado na regra da "Desoneração da Folha de Pagamento", ou seja, continua recolhendo as contribuições previstas nos incisos I e III do art. 22 da Lei n° 8.212/91.

Atenção: Caso a sua empresa realize industrialização, deverá utilizar "Busca por NCM Industrializado".
Contribuição devida para Outras Entidades e Fundos (Terceiros) Código para Outras Entidades e Fundos (Terceiros)
5.80% 79
Base Legal
Art. 109 da IN/RFB nº 971/2009

Rubenita Lima

Sim, você irá confirmar os dados anteriores, somente alterando as alíquotas da empresa.




Não... A compensação no meu ver não caberia nesse caso, acredito que o correto a fazer é uma Retificação da GPS já paga alterando o código de pagamento.



Isso. Você vai fazer a redarf e o pagamento anterior será computado para o código correto, ficando apenas a diferença a ser recolhida com juros e multa.