DeSTDA SP

Boa tarde Colegas!

Estou com uma duvida, uma compra de mercadoria de fora do estado, que sera vendida para consumidor final, neste caso devo recolher a ST? a mercadoria veio de outro estado, onde não a incidência da ST, porem aqui no estado de SP ela tem ST, mesmo sendo para venda a consumidor final teria que calcular a guia da ST?

obrigada!

Boa tarde Mariane,

Sao duas coisas ai, se o produto é ST. em SP, na compra de fora você deveria ter feito o calculo de ajuste da carga tributaria ou DIFAL, é tudo a mesma coisa, só muda o nome...rsrs

Essa guia deveria ser paga no momento da entrada no estado de SP, por GNRE.

Geralmente em venda a consumidor final não existe ST., porém isso é conceito para industria.

Bom dia Mariane,
concordo com o Gustavo,
na entrada da mercadoria tem que recolher o ST pois em SP é ST, se a venda vai para consumidor final não tem problema pode vender com o CFOP 5.405 normalmente.

att.

Bom dia!

Desculpa Gustavo, esqueci de mencionar que a empresa e Simples Nacional, neste caso a minha pergunta é essa, estou fazendo o calculo do diferencial de alíquota, porem essa mercadoria tem ST aqui no estado de SP, e não veio recolhida do outro estado por não haver convenio, então o correto e calcular o diferencial e ST, certo?

só fiquei na duvida, se por acaso, por se tratar da mercadoria se destinar a venda a consumidor final, poderia não haver a incidência da ST, e somente do diferencial.

mas sobre a guia da ST. não faço recolhimento por GNRE de entrada, faço a guia GARE ICMS com cód. 063-2 e declaro no De-STDA em operação com enceramento de operação, GNRE seria nas vendas ou de empresas RPA não é?

Bom dia Mariane,
o calculo a ser feito é o da ST com o ajuste (no ajuste contempla o diferencial), eu também faço o recolhimento na gare com código 063-2 e também coloco na DESTDA...
independente da sua venda como a mercadoria em SP é ST tem que fazer o calculo e recolher o ST com o Ajuste..


att.

Bom dia Aldo!

Sim eu também vejo e sempre fiz dessa forma, porem esta vindo uma nova empresa, e que tem compras de fora do estado e vi que fazem o recolhimento só do diferencial, da ST não, ai só para tirar da duvida  se por acaso não poderia se tratar desse motivo, por ele só vender para consumidor final, mais também achei estranho e por isso da pergunta.

Mariane,

Isso mesmo, a guia tambem pode ser no GARE com código 063-2, os dois estaria certo.

Mas nesse calculo, precisa considerar o IVA-ST.

Boa tarde Colegas!

Estou com uma duvida, no calculo da ST na entrada de mercadorias interestadual, empresa (Destinatário) optante pelo simples nacional na condição de substituída, no calculo para recolher o ICMS/ST sem protocolo de outro estado de empresa  (Remetente) RPA, vocês utilizam a MVA Original ou  MVA Ajustada????


Desde ja agradeço.

Boa  tarde Mariane,
sim tem que ajustar, sempre a mercadoria vier de outro estado e aliquota interna for maior que a interestadual tem que ajustar sim..

att.

Boa tarde Colegas!

Estou com duvidas sobre os novos códigos a serem utilizados para geração das guias Diferencial de alíquotas e antecipação ST para empresas do SN, com a entrada da DARE/SP, teve mudanças nos códigos, antes eu utilizava 063-2 tanto para diferencial de alíquota ou antecipação ST, nas entrada das mercadoria, qual códigos vocês estão usando?

eu acho que seria esses, mais estou na duvida,

Cód.:  06301 - Diferencial de alíquota - Simples Nacional 
Cód.:  06303 - Recolhimento antecipação de subst. tributaria - Simples Nacional 

o que vocês estão usando?

To seguindo esse material https://www.rotinafiscal.com.br/estadual/dare-sp