Jessica Soares
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Administrativo Bom dia,
Uma empresa localizada em São Paulo, uma vez ao ano realiza compra de vernizes ( ST ) e diluentes de uma empresa localizada em SC.
Em 2016 e 2017 foram realizadas essas compras, porém não foi recolhido Difal e nem declarado DESTDA.
Gostaria de uma ajuda quanto ao cálculo e como proceder no juros e multa.
Em 2016:
Verniz (ST já foi paga )
BC ICMS Normal: 1.818,04 = 218,16 (12%)
BC ICMS ST = 2.827,14 = 290,72 ( 18%)
DIFAL - 1.818,04 * 18% = 327,25 - 218,16
Diluente (Sem ST)
BC ICMS Normal : 554,76 = 66,57 ( 12%)
DIFAL = 554,76 * 18% = 99,86 - 66,57 = 33,29
O valor ref. ao DIFAL nesta compra estão corretos?
Obrigada