Redução de base de caluclo

Boa tarde, estou com uma empresa que compra GLP Envasado, o qual tem redução na base de calculo com o percentual de 66.67%, so que ao fazer o calculo, o meu não esta batendo com a nota!

Aguem pode me ajudar?

Obrigada...

Boa tarde Janaina...

Esta redução é pertinente a qual imposto?

ICMS Substituição Tributária

Janaina Barbosa Rodrigues,

Poderia nos fornecer mais detalhes sobre a operação, bem como o seu cálculo?

Abs

Produto: GLP envasado R$ 141,00
BC Antecipado: 115,51 / ICMS antecipado: 20,79
NFE: PRT 162/08 ART 7 20 3b, ICMS ST ART 412 BC RD 66.67% AN II ART 8 RICMS

Seu fizer 141,00 x 66.67%, não dá a base de calculo reduzida!

Janaina Barbosa Rodrigues,

Caso esteja tentando chegar à mesma base de cálculo da antecipação do imposto (ICMS-ST), meu palpite é que a redução da base de cálculo para 66,67% partiu de uma base de cálculo maior que o preço de R$ 141,00, que pela lógica é R$ 173,25.

Considerando que a base do ICMS-ST é normalmente maior que o preço do produto, você precisaria se certificar apenas se ela está certa. A partir daí, a redução é aplicada de forma que a base seja R$ 115,51 (R$ 173,25 * 66,67%) e o imposto retido é R$ 20,79 (R$ 115,51 * 18%).

O ICMS próprio, por sua vez, deve seguir o mesmo critério, tendo como base de cálculo (em princípio) R$ 94,00 e imposto de R$ 11,28.

Abs