Nota fiscal eletrônica

Bom dia !

Caros colegas, estou com dúvida na emissão da NFE. Os campos na nota fiscal ''base de cálculo do icms'' ''valor do icms'' é preenchido quando a empresa for de qual enquadramento? Ou se realmente é por enquadramento. Obrigado.

Bom dia.

Estes campos serão preenchidos pelas empresas optantes pelo Lucro presumido ou Real, e por optantes pelo Simples quando devolver mercadorias adquiridas de empresas optantes pelo LP ou LR.

Att.

Leandro, boa tarde.

Acrescento ainda que se sua empresa for Optante pelo Simples mas se enquadra nos direitos a credito de ICMS dos clientes, pode-se destacar o crédito e a alíquota de Simples no campo de "Dados Adicionais."