Crédito sobre devolução

Bom dia amigo, tenho uma dúvida se puderem me ajudar.

Recebi uma nota de um fornecedor de produto destinado a "uso e consumo" que não me da direito ao crédito do ICMS.

Porem, terei que devolver o produto, sendo assim na minha nota de devolução irei destacar o ICMS para o fornecedor abater na sua saída.

Sendo assim terei direito ao crédito do ICMS na entrada ok.

Minha dúvida é a seguinte:

1 - No livro registro de entradas, esse documento deverá constas o valor na coluna "crédito de imposto" deverá conster alguma informação na coluna "observação"?

2 - No livro registro de saída, a minha nota de devolução deverá contar o valor do imposto na coluna "debito de imposto" e deverá conter alguma observação na coluna "observação"?

3 - No livro registro de apuração, terei o valor creditado e debitado, terei que colocar alguma informação também?

Pergunto isso, pois outra pessoa me disse que nos livros de entrada e saída os créditos e débitos não seria colocados nas colunas "debito" e "credito" e nem seria colocado na em observação, somente no livro registro de apuração que eu deveria colocar o valor creditado e o valor debitado, e no valor creditado eu deveria colocar na coluna observações informações sobre a nota que estou tomando credito.

e algume puder me ajudar, ficarei muito grato.

Att;

Quando realizo devolução de mercadorias para os fornecedores, sendo essas mercadorias destinadas ao uso e consumo, informo o valor da Base de Calculo e o Valor do Imposto do ICMS no campo Dados Adicionais ou Informações Complementares da NF, utilizando o CFOP 5556/6556.

Não se creditando do valor do ICMS na entrada da NF.

Boa Tarde Pedro,

A escrituração da Entrada desta NF de consumo continuará sem crédito do imposto;
O que ocorrerá é que na apuração que houver emissão de saída de devolução (que sairá tributada) será feito um ajuste na apuração estornando este valor, pelo fato de apenas destacar este para que o fornecedor possa recuperar os mesmos.

Mais detalhes, no tópico respondido:
www.contabeis.com.br

Att,

Patrícia boa tarde.

entendi, ou seja:

1 - No meu livro de entrada continuará a nota fiscal com o valor lançado na coluna "sem crédito de imposto", mas no campo observação eu coloco alguma coisa?

2- No meu livro de saída constará a minha nota de devolução com o valor do imposto na coluna "com débito de imposto", mas no campos observação coloco alguma coisa?

3 - No livro de registro de apuração que eu faço o ajusto ok, vou em "Crédito de imposto" no campo 07 "outros créditos" e coloque:
Crédito referente a NFE tal.
Só esse texto é suficiente para o fisco identificar?


Muito obrigado Patricia.

Att.

Boa Tarde Pedro,

1 - No seu livro de entrada: será escriturado a NF de consumo normalmente sem indicação alguma.

2- No seu livro de saída: e nas observações indica ' Devolução de Material destinado a Uso e Consumo referente a NF Nº_ do dia tal_'.

3 - No livro de registro de apuração e na Gia: o ajuste vai em 'Crédito do Imposto' e 'Outros Créditos' Subitem '007.99' com a indicação: ' Devolução de Compra de Material para Uso e Consumo referente a NF Nº _ de _ - Artigo 66 , § 3º do RICMS/00'

Att,

Muito obrigado Patricia.

Att.