calculo icms/st para empresa o simples

Bom dia,
Minha empresa do estado de SP esta no simples nacional. Preciso fazer uma nfe com icms/st para uma empresa que tem o regime normal do estado de GO, vou usar o o cfop 6402, mas não qual CST devo usar e como calcular a st.
Alguém poderia me ajudar?

Junior Santos, o CFOP a ser usado não será esse que voce informou será o CFOP 6403 se for revenda ou CFOP 6401 se produtos feitos pela sua empresa.

Para te passar o calculo da ST é preciso saber o MVA o NCM do produto para te passar o calculo.

ATt.
Tedy

Tedy,
MVA é 54,63
NCM é 85364900

Junior qual a descrição do seu produto, pois esse NCM detalhado não consta ST para GOIAS.

Vinicius, material elétrico, vendemos Dispositivo de proteção contra surtos - DPS.

Você acha que se enquadra em algum desses casos?


8536 Aparelhos para interrupção, seccionamento, proteção, derivação, ligação ou conexão de circuitos elétricos (por exemplo, interruptores, comutadores, relés, corta-circuitos, eliminadores de onda, plugues e tomadas de corrente, suportes para lâmpadas e outros conectores, caixas de junção), para uma tensão não superior a 1.000V; conectores para fibras ópticas, feixes ou cabos de fibras ópticas, exceto 'stater1 classificado na subposição

8336.50 e os de uso automotivo
8536.10.00 Fusíveis e corta-circuitos de fusíveis
8536.20.00 Disjuntores
8536.4 Reles
8536.5 Interruptores e seccionadores e comutadores
8536.50 "starter"
8536.50.90 Interruptores, seccionadores e comutadores

Vinicius, 8536.4 Reles

Junior, nesse caso você não vai ajustar o MVA vai ser usado o MVA original que é o de 38%.

Para empresas simples não se ajusta o MVA nas suas vendas como diz o Convenio abaixo:

CONVÊNIO ICMS 35, DE 1º DE ABRIL DE 2011

· Publicado no DOU de 05.04.11, pelo Despacho 49/11.
· Ratificação Nacional no DOU de 26.04.11, pelo Ato Declaratório 6/11.
Dispõe sobre a aplicação da MVA ST original nas operações interestaduais por contribuinte que recolhe o ICMS nos termos da Lei Complementar nº 123/06.

O Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ, na sua 141ª reunião ordinária, realizada no Rio de Janeiro, RJ, no dia 1º de abril de 2011, considerando o disposto nos arts. 102 e 199 do Código Tributário Nacional (Lei nº 5.172, de 25 de outubro de 1966), resolve celebrar o seguinte

C O N V Ê N I O

Cláusula primeira O contribuinte optante pelo regime simplificado e diferenciado do Simples Nacional, que recolhe o ICMS nos termos da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006, na condição de substituto tributário, não aplicará “MVA ajustada” prevista em Convênio ou Protocolo que instituir a Substituição Tributária nas operações interestaduais com relação as mercadorias que mencionam.

Parágrafo único. Para efeitos de determinação da base de cálculo da substituição tributária nas operações de que trata o caput, o percentual de MVA adotado será aquele estabelecido a título de “MVA ST original” em Convênio ou Protocolo ou pela unidade federada destinatária da mercadoria.

Cláusula segunda Nas operações interestaduais promovidas por contribuinte optante pelo regime simplificado e diferenciado do Simples Nacional que recolhe o ICMS nos termos da Lei Complementar nº 123/06, em que o adquirente da mercadoria, optante ou não pelo regime do Simples Nacional, seja o responsável pelo recolhimento do imposto devido por substituição tributária, na determinação da base de cálculo será adotado o disposto no parágrafo único da cláusula primeira.

Cláusula terceira Este convênio entra em vigor na data de sua publicação de sua ratificação nacional, produzindo efeitos a partir do primeiro dia do segundo mês subseqüente ao da ratificação.

ATT.
Tedy