Cálculo correto do ICMS ST

Bom dia a todos os colegas do Fórum! Agradeço desde já a orientação....

Por favor , os colegas podem me passar a fórmula do cálculo de ICMS ST ? (A empresa vendedora é indústria do Simples Nacional)...

Como exemplo cito:

1º PASSO = Valor venda = 1.000,00
x MVA = 38%
____________________
380,00 é a BC de ICMS ST

2º PASSO = 1.380,00BC X 12%(Alíquota interna) = R$ 165,60 (Este é o valor do ICMS ST ). Empresas do simples Nacional.

3º Passo = A empresa calcula o ICMS normal interno de seu estado (ex: 50,00) = Daí faz a seguinte operação:

Valor do ICMS ST = 165,60
Deduz o ICMS normal = 50,00
Valor a Pagar de ICMS ST = 115,60

Está correto desta forma colegas? O Simples Nacional poderá abater o ICMS normal (uma vez que não o destaca na NF?) Eu agradeço muito o colega que puder me colocar aqui a forma correta de se fazer.

Abs!

Olá Carina,

empresas do Simples Nacional irão calcular o ICMS ST da mesma forma que é realizado o cálculo para empresas do Regime Normal.
mesmo sabendo que as empresas do Simples Nacional não destacam o ICMS PRÓPRIO na NFe o cálculo é realizado da mesma forma.

a única coisa, é que empresas do Simples Nacional não ajustam o MVA em operações INTERESTADUAIS. Ou seja, a MVA a ser utilizada será sempre a MVA ORIGINAL. Conforme Convenio 35/2011.

Obrigada Colega Taise! Agora , estou esclarecida.

Abs!

Bom dia!

Carina, por favor me ajuda aqui...como seria isso? Coloque o NCM aqui pra gente vê?

Como exemplo cito:

1º PASSO = Valor venda = 1.000,00
x MVA = 38%
____________________
380,00 é a BC de ICMS ST

2º PASSO = 1.380,00BC X 12%(Alíquota interna) = R$ 165,60 (Este é o valor do ICMS ST ). Empresas do simples Nacional.

3º Passo = A empresa calcula o ICMS normal interno de seu estado (ex: 50,00) = Daí faz a seguinte operação:

Valor do ICMS ST = 165,60
Deduz o ICMS normal = 50,00
Valor a Pagar de ICMS ST = 115,60

Bom dia Carina,

Segue um Modelo que fiz e que deu certo conforme NCM e MVA de MG

MG

18,9 Valor do Produto
12,00% Aliquota Interestadural
2,27 Valor de ICMS de operação própria


BC ICMS ST
18,9
51,72% Iva ajustado em MG
9,78

18,9
9,78
28,68 BC do ICMS ST



28,68
18,00% Aliquota Interna
5,16


2,27 Valor de Operação Propria
5,16 Resultado de Aliquota Interna
-2,89 Valor de ICMS ST

Bom dia

Gostaria de uma informação tenho um cliente que é industria quimica vendeu um produto a uns dois anos para um cliente dele, so que esse produto venceu e o cliente dela quer devolver qual o procedimento desse produto vencido, como minha cliente desse proceder nessa operação e o cliente dela tambem, no caso de emissão de notas.

Marisa, acredito que essa seja uma questão jurídica e não fiscal.
Você vai mesmo aceitar devolução de uma mercadoria vencida?
Eu procuraria no código de defesa do consumidor e verificaria se essa devolução procede.