Difal - Diferencial de alíquotas para venda a consumidor final 

Boa tarde!

Empresa do Simples nacional MG que vende para contribuinte do ICMS mercadoria tributada para outro estado com cfop 6102 calcula Difal partilha?

Kesya Lourenço,
Para contribuinte do ICMS não há o que se falar em DIFAL partilha (EC 87/2015).
Neste caso deverá analisar se o comprador irá utilizar a mercadoria para uso e consumo, caso a resposta seja sim deverá consultar se há protocolo firmado entre os Estados mencionando a mercadoria que será comercializada e caso tenha convênio aí sim deverá recolher o ICMS ST a título do diferencial de alíquota.

Kesya Lourenço
Boa tarde!
Por se tratar de operação destinada a contribuinte analise se há acordo entre os Estados (Convênio ICMS ou Protocolo) eu exija do remetente o Difal. Somente será exigido o Diferencial do fornecedor se existir acordo entre os Estados.

Sobre este tema consulte a seguinte matéria:
Simples Nacional e a cobrança do Diferencial de Alíquotas
goo.gl/RCyCGE

Boa tarde
Uma empresa lucro presumido de SP, vende pera para o Paraná, é tributado ICMS 12%?

Obrigada pela resposta Mauricio e josefina!

Minha empresa optante pelo simples nacional localizada na Bahia adquiriu mercadorias "Brita 1" que encontra-se na in 62/2012, de um fornecedor regime normal de estado de Sergipe, estou com duvidas sobre o calculo do icms referente essa compra.
Devo pegar:
Base de calculo encontrada pela pauta x aliq. interna - credito do icms.
Queria Saber se ainda continua assim o calculo da substituição??
Grato!

Poderiam me informar qual código uso na emissão da guia GNRE para o DIFAL e para o ICMS ST?

Obrigada.

Boa noite galera!! um Help for favor!!!

Empresa de SP na nota o ICMS esta 7%
Aliquota interestadual e 12
Aliquota do Destino (DF) e 18.

A aliquota do difal a ser dividida e de 11%? ou 6?

Vou pela aliquota intera de origem ou pela aliquota de ICMS na NFE?

Valeu Grande abraço a todos!!!

Bom dia, Aldo
Pelo que entendi empresa de SP vendendo para o DF.
Alíquota interestadual de SP para DF 7%
Alíquota interna DF 18%.
Diferencial de alíquota a recolher 11%.

tabela abaixo..df envia com 12% para qualquer estado e recebe com 12 ou 7% a depender do estado
tabela

Aldo,
DF vendendo para SP 12% , alíquota interna SP 18%, quem estiver em SP recolhe 6%
SP vendendo para DF 7% , alíquota interna DF 18%, quem estiver no DF recolhe 11%.

To aqui apanhando de uma nota específica.

A minha empresa (Simples) ta em SP e comprou um produto no estado do Pará (não optante pelo Simples) sob NCM 22089000 e CFOP 6101.
Veio na NF com aliquota 12% e não consegui entender se aqui em SP é 18 ou 25%.
Agora não sei se paga ICMS e nem qual seria o valor para calcular o diferencial.

Bárbara Oliveira ,

Com certeza você paga a diferença.
Esse produto é 25% em SP, artigo 55 do RICMS/SP.
Mas antes, veja se nao esta na lista de ST., se tiver, precisa recolher a ST. e revender como ST.

Bom dia, Barbara
Este NCM esta enquadrado como Bebida alcoólica em SP, alíquota de ICMS 25%
Como você disse que veio com 12%, o diferencial de alíquota a recolher será de 13%.
Verifique antes se não foi cobrado ST na nota fiscal, se na nota fiscal teve ST não se fala em recolhimento de diferencial de alíquota.

Bom dia,gostaria de saber se houve mudança com relação ao recolhimento de difal para empresas consumidor final isento e remetente optante pelo simples.
Obrigada.
Crislene

Bom Dia
Crislene

boa tarde,

Por favor comprei uma mercadoria para consumo do estado do PR meu fornecedor é do simples nacional , sou do simples nacional também, devo pagar diferencial de alíquota ?

Aleksandra dos Santos se a mercadoria dor 6102 ou 6101 sim, paga antecipação parcial

boa tarde Kesya Lourenço , sim veio com o CFOP 6.101 - NCM 84.62.29.00 e NCM 73.06.19.00
obrigada

Aleksandra dos Santos ,

Com certeza paga, voce precisa igualar a carga tributaria, como o vendedor é do simples, o estado aceita que esse produto entre como se viesse a 12%, pelos NCM que passou, estes produtos sao 18%, sobra a 6% a recolher.

Gustavo R. Costa mais no caso não será só a diferença entre as alíquotas, ela tem que fazer o cálculo "por dentro".

Oi Gustavo R. Costa , tudo bem?
eu entendi mas minha dúvida é veio permite o aproveitamento de credito na aliquota de 2,67% então eu não faço 18%-2,67% = 15,33% ?

Oi Kesya Lourenço não entendi calculo por dentro ?

Aleksandra dos Santos ,

Errada, no simples pode abater 12%, sobra apenas 6% de diferença.

Essa diferença usa como base o total da nota.

aleksandra dos santos simples nacional nao aproveita credito.....calculo por dentro É a maneira que eles usam pra falar que a base de calculo do icms para calcular essa diferenÇa mudou (imposto ficou maior) e nao simplismente aplicou 6% direto que É a diferenÇa...procura no you tube vidios de como calcular antecipaÇao parcial e diferenÇa de aliquotas (de acordo com as mudanÇas de 2016 pra cÁ)

bom dia Gustavo R. Costa e Kesya Lourenço , muito obrigada pela atenção.!

Boa tarde

Mas minha duvida é com relação o Registro E316, como preencher ele se não aparece as abas ?

Este é o erro: A soma dos campos VL_RECOL_DIFAL, DEB_ESP_DIFAL, VL_RECOL_FCP e DEB_ESP_FCP deve ser igual a soma do campo VL_OR dos Registros filhos E316.

Os registros 300 e 310, já estão preenchidos.

att


Marcio

isto É nf de saida? se sim tenta preencher os valores no c101 ...que fica em

documentos saida>nota eletronica>c100saida gerar ..>>>>>. depois abaixo ...valor obrig rec ou recolher difal c101

Olá,

Sim é nota de saída.

Esses C101 e c100 também estão preenchidos.

mas minha duvida é com relação o registro e316, como preencher ele se não aparece as abas ? [/code]

quando vc clica no no e310 criado aparece duas abas abaixo....ajuste benef e obrigacoes do icms rec.......esta obrigacao do icm srec...É o 316...clica no + e cria um registro