iss retido na fonte

bom dia


verificando as notas fiscais eletrônica de serviços prestadas.verifiquei que algumas notas estão com o tipo de recolhimento "retido na fonte"
e outras com forma de tributação "a recolher"


alguem poderia me ajudar a entender.

Bom dia, Michele.

Não sei com exatidão como é em seu município, mas aqui no meu há apenas um único campo onde é destacado os RETIDOS NA FONTE. Com isso fica mais fácil localizar o valor devido.

Bom dia.


Michele, a retenção do ISS consiste na obrigação de o tomador do serviço (o contratante) de reter o valor correspondente ao ISS devido pelo prestador do serviço, no momento do pagamento do serviço contratado. Assim, o prestador do serviço receberá o preço contratado deduzido do valor do imposto devido na prestação, que será recolhido aos cofres públicos pelo tomador do serviço. Quando não ocorre a retenção, a obrigação de recolhimento do imposto é do prestador. No caso especifico citado, seu cliente recolherá apenas o imposto cuja a tributação esta descrita "a recolher", tendo em vista que nas demais notas o imposto foi retido e recolhido pela fonte pagadora aos cofres públicos do Município.

Rafael Reis

bom dia


entao ai no seu município é apenas retido na fonte?

Bom dia,

ISS retido, é a transferência da obrigatoriedade do recolhimento do imposto para o tomador de serviços, nesse caso seria bom consultar o regulamento do ISS do seu Município, caso o ISS seja retido, o mesmo deve ser descontado do valor total dos serviços tomados, pagando apelas valor liquido pelos serviços.

Vale salientar que deve-se consultar o regulamento do ISS do seu município.

Amaxiko

bom dia


entendi,eu nao sei o pq desse cliente a nf saiu assim,mais irei verificar.

Adailson da Silva

na nota fiscal esta o valor normal,o valor retido nao esta destacado

Sim. Neste "quadro" da NFS é demonstrado separadamente cada impostos que foi retido na NFS em questão.

Olá Michele,

A nota de serviço é intermunicipal ? se sim, quais municípios ?

Adailson da Silva


não é intermunicipal
prestador e tomador dentro do município Maraba-Pa.

Michele os tomadores são órgãos públicos da administração direta do Município? A grande maioria dos municipios possuem dispositivos legais (Leis, Decretos, etc...) que determinam a retenção por parte do tomador. Seria uma especie garantia de recebimento do imposto.

Se não há nenhuma regra especifica referente ao serviço prestado.

O ISS deve ser pago pelo prestador, na nota fiscal deve demonstrar o valor do serviço, o valor do ISS pago pelo prestador, a alíquota, e dependendo do serviços retenções de impostos federais.

Amaxiko


bom dia

o tomador nao é orgao publico.

Adailson da Silva

nesse caso a nota fiscal deveria sair valor do serviço,valor retido e valor liquido,e nao houve isso,apenas valor do serviço ,tipo de recolhimento"retido na fonte".

creio então que foi emitido errado

De acordo com suas informações, sim, a nota pode está errada.

Cobre de seu prestador ou tente observar na nota fiscal as seguintes informações:

Valor total da nota (valor do serviço + Imposto)
Valor Liquido (caso o ISS seja retido, seria o Valor total do serviço - Imposto)
Valor do ISS retido ( Caso seja realmente retido)
Peça a ele a base legal caso o ISS seja retido.

Att,

Adailson da Silva


bom dia


na verdade somos os prestadores de serviço,nos emitimos a nfe-s