Apuração ICMS-ST Substituto

Tenho um cliente Substituto Tributário em SP que vende para outros Estados. Como existe protocolo entre os estados ele recolhe a ST por meio de GNRE, no ato da saída da mercadoria.

Pergunta, onde que entra esse valor na apuração do ICMS ST, e se entra esse valor.... Porque já foi recolhido através de GNRE. Não vou debita-lo novamente na apuração, certo?

Os débitos de ST referentes às vendas em SP vou recolher, ref. agosto, em 05/10, conforme a Legislação...

Boa tarde Rafael,

Vamos ver se eu consigo ajudar...
Dentro do mês seu cliente emitiu NFE dentro e fora do Estado, logo as fora do Estado o ICMS ST já foi recolhido pela GNRE na operação.
Tenho um cliente com a mesma situação, quando fecha o mês e realizo a escrituração fiscal todos os valores pagos em GNRE são debitados da saldo para recolhimento do ST para SP.
Exemplo: ICMS ST 08/2016 16.000,00 (+)
ICMS ST recolhido pela GNRE 08/2016 2.000,00 (-)
Guia ST 08/2016 14.000,00

Conforme realizo a escrituração meu sistema entende que o ST para outros Estados já foram recolhidos anteriormente, logo a guia para o pagamento já é emitida como saldo para recolhimento.

Espero que eu tenha conseguido explicar, rsrsrs...

Qualquer coisa estou à disposição.
Amanda Alencar
amanda. @Oculto

Rafael Bom dia

Você não irá "debita-lo" novamente, visto que você, na operação interestadual, não recolhe por "apuração" e sim por "operação",

Nesse caso, quando você for efetuar a GIA -ST, deverá lançar o valor que foi pago no mês referente a ST, no campo "ICMS A PAGAR" e no campo "ICMS pago antecipadamente" você deve lançar o mesmo valor novamente.

Assim, no final, o saldo baterá zero a zero.

Jefferson souza, Boa tarde,

TEM a base legal dessa informação passada acima par o rafael