pgto icms st

Bom dia,
Estou com um problema em entender o cálculo do icms-st.
Estou no Rio de Janeiro, sou optante pelo Simples Nacional, e o ncm usado nas NFe de saída é o 33019030.

O cálculo que me foi passado, fica o seguinte:
exemplo
Valor do prod. 1000,00
mva sp. 54,59%
alq sp. 18%

1000 - 54,59% = base de calc. 1545,90
1545,90 * 18% = 278,26

E esse é o valor que meu contator passou para pagamento.

Porém, fiquei com uma dúvida, eu não deveria subtrair desse valor os 12% da alq do Rio de Janeiro?
Como por exemplo:

1020 - 54,59% = base de calc. 1545,90
1545,90 * 18% = 278,26

1000 * 12% = 120,00
278,26 - 120,00 = 158,26

Não seria esse o valor para pagamento? R$ 158,26

Tenho o mesmo entendimento:


1000(Valor do produto) x 54,59(MVA) = 556,82 + 1000,00(Valor do produto) = 1545,90(Base de cálculo)

1545,90(Base de cálculo) x 18%(Alíquota Interna) = 278,27(Valor ST)

1000,00(Valor do produto) x 12%(Alíquota Interestadual) = 120,00(Valor a deduzir)

278,27(Valor ST) - 120,00(Valor a deduzir) = 158,27(Guia)

A venda é para onde?

Bom dia Lilian,
A venda é para São Paulo.

Lacerda vejo que o seu raciocínio, assim como o meu, esta correto. Olhei na Legislação de SP, e acredito que o seu Contador esta equivocado.
Tire essa dúvida com ele, apresente o seu cálculo.

Lilian, obrigada pela ajuda.


At,