DeSTDA em Aquisições ST

Prezados,

Tenho um cliente do Simples Nacional no estado da Paraíba que compra mercadoria tributada normal no estado de São Paulo e que é ST na Paraíba, sendo assim o fornecedor destaca o valor do ICMS ST na NF-e e recolhe através de GNRE. As vezes acontece de o cálculo do fornecedor está equivocado e o Estado cobra como receita 1106 -> ICMS substituição por entradas.


A minha dúvida é: devo informar essas informações (o ICMS que foi pago em GNRE e a Substituição por entradas) na DeSTA?? Se sim quais campos devo preencher essas informações??

O adquirente optante ao Simples, irá informar na DeSTDA os valores pagos por substituição tributária nas situação em que este seja contribuinte substituto.

Conforme mencionou, o fornecedor de SP destaca o ICMS ST em sua nota e portanto o adquirente está na condição de substituído, não havendo necessidade de informa o valor.

Se por ventura o contribuinte SN revender para outro Estado, e haver previsão normativa de ST, aí sim, declarará em DeSTDA o ICMS ST pago em favor da UF de destino.