Responsabilidade do imposto

Boa tarde, preciso da ajuda de voçes, é a primeira vez que faço apuração de ICMS de uma transportadora

1 esta e esta no Lucro Presumido .
2 esta no simples nacional
Duvidas

Transportadora esta em SP

Por exemplo

Inicio da Prestação estado BA
Termino da Prestação estado BA

Tomador de Serviço esta no estado do PR

Quem fica responsável pelo recolhimento do imposto ? Qual CFOP correta?

No aguardo

obrigada

Luciana Pereira Balbino, boa tarde.

Se tratando da transportadora do Lucro Presumido, a responsabilidade sempre será da transportadora.
Quanto a transportadora do simples nacional, dependendo de cada estado e tendo como base o exemplo que você citou, a responsabilidade poderá ser atribuída ao remetente/tomador ou destinatário da mercadoria, quando estes forem contribuinte da UF de origem da prestação.

Mas veja este tópico, ele poderá te ajudar.
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