Samara Tomaz Pereira
Iniciante DIVISÃO 3 , Auxiliar AdministrativoOlá
Pessoal, sou nova aqui e no assunto também. Trabalho com entradas de notas fiscais e o sistema faz tudo praticamente, porém com a atualização do Simples Nacional as alíquotas de aproveitamento de ICMS nas NF's vem variando bastante e muitas das vezes essas alíquotas não estão cadastradas no sistema no nosso sistema, quando isso acontece o setor fiscal pede ao fornecedor que envie o extrato do simples nacional para verificar se a alíquota destacada está correta. E ai que entra minha duvida.
Aqui no portal vi um post que ensinava a calcular essa alíquota ( Alíquota de Partilha do ICMS x Alíquota efetiva) que daria a alíquota a ser destacada na nota. Ressalto que neste caso a alíquota efetiva e o resultado do calculo RBT12*Alí-PD/RBT12.
Porém o setor fiscal me passou o seguinte calculo: ICMS do recolhimento do mês anterior x o Valor informado do mês anterior (ou seja se o valor de ICMS do extrato do mês anterior foi R$ 5.798,92 e o valor informado foi de R$ 161.315,74 a alíquota do ICMS para mês vigente seria 3,59%).
Sendo assim gostaria de saber qual é a forma correta de fazer o calculo?
Desculpas pelo textão.
E desde já agradeço.