Mercadoria Recebida com ICMS e Vendida com ST

Uma empresa RPA recebeu uma mercadoria de GO vem destacado apenas o ICMS...
Aqui no estado SP esse produto é com ST, fica correto eu receber o crédito da entrada e vender com ST para São Paulo?

Rodrigo Santos, Olá.

Você fez o recolhimento por Antecipação ST.

426-A do RICMS/SP é um instituto criado pelo governo do Estado de São Paulo que obriga o contribuinte RPA paulista adquirente de mercadoria em operação interestadual para revenda, ao recolhimento do ICMS antecipadamente, portanto, ele deve recolher o ICMS próprio e o ICMS dos contribuintes futuros, quando a mercadoria

Olá.
Estou com essa duvida.

devo fazer o recolhimento antecipado da ST na entrada no produto na minha empresa correto?

Ficando assim o meu calculo.

Valor da NFe (Goiás) = 59.373,00
ICMS Retido Destacado (12%) = 7.124,76

Recolher o ST na entrada com o MVA ajustado de 75,62% = 104.270,86
Aliquota Interna (SP) 18% = 18.768,76
(-) ICMS Retido Destacado (12%) = 7.124,76

Valor a Recolher de ST = 11.644,00

Qual o prazo do recolhimento desse ICMS ST?

E confirmando meu cfop seria 5403 ou 5405 para minha venda.

Rodrigo Santos, Olá.


Sim,  seu calculo está coreto para Antecipação.

Porém o calculo de St,  foi usado IVA ajustado, presumo que sua empresa seja Lucro presumido.
Pois se for Simples Nacional, o Iva a ser utilizado será o Original.
Ncm na saida você irá utilizar : 5405- já recolhido.

O recolhimento se RPA - na entrada da mercadoria em território paulista. através de Cod: 063.
O recolhimento se Simples nacional: Dois meses subsequente a emissão na nf  de entrada.

CELLI GOMES, obrigado pela ajuda.

Confirmando:

1) Meu CFOP não seria 5403 já que minha empresa é responsável pelo recolhimento da ST?
2) Já que estou fazendo o recolhimento na entrada da mercadoria do ICMS-ST eu utilizo o crédito dessa nota e também não gera débito para mim na minha venda?
3) estou usando Portaria CAT Nº 20 DE 27/02/2020 para colher as informações do IVA-ST

Obrigado. Celli Gomes