INDUSTRIA SIMPLES NACIONAL - PRODUTO COM ST

Bom dia, gente! Tenho uma indústria do Simples Nacional que fabrica um produto que tem ST no Estado, sempre fabricou para uso e consumo, porém, dessa vez terá a finalidade de revender. As minhas dúvida são:

Posso utilizar o CFOP 5.401? Precisa pagar de forma separado o ST? Ou, o ST quem paga é quem vai revender? Informo no PGDAS que é industrialização com substituição tributaria? 

Olá Amanda, tudo bem?

Estou com um cliente recentemente que também tem a mesma situação é SN, Industria e vende produto ST, vi que é esse mesmo o CFOP e quem paga é a indústria, porém o valor do ICMS ST vai ser incluído no valor da Nota Fiscal, e em relação a apuração do SN ainda estou consultando, mas acredito que não terá ICMS no PGDAS, caso tenha alguma informação concreta eu volto no fórum para informar.

Bom dia, caros colegas. Se a indústria fabrica produtos que estão enquadrados na ST do seu estado. Independente se a empresa é Simples Nacional ou regime geral tem que recolher a ST como substituto tributário. Vc irá reter o valor da operação na nota fiscal e recolher a guia para o seu estado. 

Sou nova na área e as vezes fico um pouco confusa. A Alíquota de ICMS que eu devo destacar na nota, seria a alíquota interna do meu Estado, correto? Ou, seria a alíquota na qual eu estou no Simples Nacional?

Complementando o tópico, a venda deverá ter o recolhimento de ICMS pelo DAS, o ICMS recolhido referente a ST substitui apenas o imposto das etapas posteriores a essa, o ICMS próprio deverá ser pago.

Muito obrigado Alisson, era isso que estava buscando, a empresa pagará o ICMS Próprio da Operação no DAS e também o ICMS ST, agora se possível informar se o valor a ser recolhido do ICMS ST seria a BC do ICMS ST aplicado a alíquota ou a diferença do ICMS Próprio com a ICMS ST?

Obrigado.

Calcula-se conforme as regras normais, com a única diferença que para o calculo o valor do ICMS próprio considera-se o valor que uma empresa do regime normal de apuração do ICMS na mesma situação pagaria.

Alisson, estou com a mesma situação aqui no escritório, o cliente vai fabricar Argamassa aqui em SP e fazer a venda dentro e fora do estado. Então pelo que eu entendi ele paga o ICMS ST fora do DAS e é tributado no ICMS dentro do DAS correto? Poderia me ajudar com a dúvida se ele precisa destacar o ICMS ST em campo próprio na DANFE ou se ele informa somente nos dados adicionais a base e o icms st? Outra dúvida o cliente desse fabricante do simples nacional é lucro presumido, ou seja se apropriam de crédito de icms. Nessa situação o destinatário lucro presumido poderá se creditar do icms normal pago no DAS pelo fabricante do SImples? Eu entendo que não porque como não haverá um débito de icms quando o destinatário revender para seu cliente com cfop 5.405 então se não haverá debito ele não poderá se creditar também do icms pago no DAS pela industria do simples nacional correto? 

Boa tarde, Maikon!

Sim paga o ICMS próprio e a ST que deve ser destacada nos campos próprios da NFe.
Se o cliente for atividade comercial, de fato não apropria créditos, se for industrial talvez aproprie, porém aconselho a sempre destacar a informação de "permite o aproveitamento de créditos..." pois se posteriormente, o adquirente na condição de contribuinte substituído do ICMS possa se ressarcir do ICMS de alguma forma permitida em sua legislação estadual este já estará indicado no documento fiscal e facilita o processo.

Mas ai eu informo no PGDAS o valor total dos produtos e não o valor total da nota? Porque se eu informar o valor total da nota la dentro do PGDAS irá tributar o valor que está incluso o valor da ST. 

Isso, não inclui o ST como receita, apenas o produto+frete e despesas adicionais.