Csosn

Olá Pessoal!!! Nossa estou com uma tremenda duvida referente a esses codigos... Liguei na minha regiao e a SEFAZ nao pode me informar pq segundo o servidor não pode informar pq corre o risco de estar orientando errado, que era pra eu ler e interpretar.. Legal esse nosso governo ne??? Tem ngm pra explicar direito.. Mas sempre recorro aqui e obtenho sempre melhores respostas.. Entao to com um cliente que precisa informar esse CSOSN na NFE e ele tem mercadorias tributada (p/ consumidor ) , tributada (p/ revendedor), isenta (livros) e ST. .. Li e to com medo de ter intepretado mal, mas acho que seria 102 , 101 , 101 e 400, respectivamente??? Essa isenção que eu to confusa, pq não é imune e é ate tributada dentro do SN...

Mesmo a empresa sendo simples nacional os produtos são tributados, porém os impostos são inclusos no DAS, a não ser que for produtos isentos de acordo com a legislação vigente, para produtos tributados no caso de revenda você vai utilizar:

101 - Mercadoria Tributada com aproveitamente de créditos de ICMS ( Caso você queira destacar na nota a alíquota de icms redusida para empresas aproveitar esse crédito ).

102 - Mercadorias Tributadas porém não vai habilitar o campo para você colocar a alíquota para aproveitamento de créditos de ICMS.

400 - Operações não tributadas, (isentos).

500 - Substituição tributária ( no caso de empresas substituídas estando emitindo as notas ).


Att


Facilite Contábil

Mas nesse codigo 400 ai nao é mercadorias não sujeitas à tributação pelo ICMS dentro do Simples Nacional? ??? no caso livros que no SN nao se isenta de ICMS eu coloco nesse codigo msm???

Alguém pode me ajudar....estou em dúvida referente a CST. ..

simples nacional produtos sem st : é 101 ou 201 ?
simples nacional produtos com st : é 400 ou 500?
para fora do estado é serão os mesmo ou muda alguma coisa ?

quando vendo pra fora do estado produtos sem st sendo do simples nacional não tem que aparecer o valor do icms e base de calculo do icms ? meu sistema diz que não aparece pq sou do simples e gero aproveitamento de credito..meu cliente diz que tem que aparecer o valor da base de calculo e do icms e não o credito . o que está correto ? socorro por favor me ajudem ..

Dóris,

A sua duvida é em relação ao CSOSN e não ao CST, como postado na sua mensagem.

- Lembrando que tem que ser CRT 1 - Simples Nacional


o CSOSN 101 - Codigo usado por empresa emquadrada no simples nacional, quando ela vai destacar o ICMS pago efetivamente no DAS, ou seja quando a tributação é normal e abrangida pelo SN.

Faço a correlação entre CSOSN e CST entre o CSOSN 101 e os CST's 00 - Tributada Integralmente; e 20 - Com Redução da Base de Calculo do ICMS.

CFOP mais utilizados: 5.101/6.101/5.102/6.102/5.124/6.124


o CSOSN 201 - Codigo usado por empresa emquadrada no simples nacional, quando ela vai destacar o ICMS pago efetivamente no DAS, ou seja quando a tributação é normal e abrangida pelo SN.
**É usado para produtos com cobrança por substituição tributária.

Faço a correlação entre CSOSN e CST entre o CSOSN 201 e os CST's 10 - Trib e com Cobr de ICMS Sub Tributaria; e 70 - Com Red Base Calc Com Cobr ICMS Subst Tributária.

CFOP mais utilizados: 5.401/6.401


o CSOSN 400 - Codigo usado por empresa emquadrada no simples nacional, cuja a parte do ICMS dentro do DAS seja Não Tributada (N/tribut.) por força de lei.

Faço a correlação entre CSOSN e CST entre o CSOSN 400 e os CST's 00 - Tributada Integralmente; 20 - Com Red Base Calc; 40 - Isenta; 41 - Não Tributada; 50 - Suspensão; e 51 - Diferimento.

CFOP mais utilizados: 5.901/5.902/5.903/5.910/5.911/5.912/5.913/5.915/5.916/5.924/5.925/5.949.


o CSOSN 500 - Codigo usado por empresa emquadrada no simples nacional, quando o ICMS é cobrado por Substituição Tributária de contribuintes substituidos ou por antecipação.
** Classificam exclusivamente a operações ou produtos sujeitos a substituição tributária.

Faço a correlação entre CSOSN e CST entre o CSOSN 500 e os CST's 60 - ICMS Pago Antecipadamente por Substituição Tributária.

CFOP mais utilizados: 5.403/5.405

Procurei aqui explicar o assunto para que possa entender melhor.

Espero ter ajudado.

Murielson