André Rocha Viotto
Iniciante DIVISÃO 3 , Assistente ContabilidadeBoa tarde,
por gentileza, estou com uma dúvida referente a utilização do IRRF retido nas NFs, na apuração do IRPJ lucro real anual;
A empresa em 2015 estava no lucro real trimestral, no ultimo trimestre ela fechou com um saldo de IRRF retido ( mesmo valor que consta no ativo da empresa), em 2016 ela optou pelo anual, pago por estimativas, balancete de suspensão e redução;
Minha duvida é esse saldo vira base negativa? e devo fazer perdcomp? ou apenas controlo pelo Lalur e me beneficio desse "crédito" utilizando mês a mês?
Muito obrigado;
André