Renata
Bronze DIVISÃO 1 , Analista FiscalBoa tarde!
Pesquisei no fórum e achei algumas respostas antigas sobre comércio de veículos usados porém ainda tenho algumas dúvidas.
Esse estacionamento encerrou as atividades e sua última nota foi emitida em 08/2017. Fiz a apuração como segue abaixo (Lucro Presumido), e minha dúvida é em questão ao PIS que deu menos que R$ 10,00 e as obrigações acessórias.
O IRPJ e CSLL, usei presunção de 32% e já vou gerar a guia do trimestre. Meu raciocínio está correto?
NFe Compra CFOP 1102 R$ 9.000,00
NFe venda CFOP 5102 R$ 9.900,00
Faturamento: R$ 900,00
Pis 0,65% R$ 5,85
Cofins 3% R$ 27,00
CSLL 15% R$ 43,20
IRPJ 9% R$ 25,92
Agradeço a quem puder ajudar!
Abraços