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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

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CFOP CSOSN E CST SIMPLES NACIONAL ES

há 4 semanas Segunda-Feira | 21 outubro 2019 | 15:54

Boa tarde.
Tenho uma padaria optante pelo Simples Nacional.
Quando compro produtos como refrigerantes, cervejas e sorvetes ao transferir a NFe para meu sistema a nota entra com CFOP 1403 CST 010 e ALIQ 17%, esse exemplo é de um refrigerante de guaraná. O sistema converte o cadastro desse produto para venda como CFOP 5405 CSOSN 202 CST 060 e ALIQ 0%. Ao vender esse produto o cupom fiscal do consumidor sai normalmente, e ao fechar o sistema de frente de caixa ele diz que essa nota nao foi enviada, ao tentar reenviar diz que o CSOSN do produto é indevido. Então, sem saber de muita coisa transferi todos os meus produtos com substituição tributaria para CFOP 5102. Ao mandar os arquivos do sintegra para o contador ele disse que não houve venda de nenhum produto com substituição tributaria, paguei o imposto dobrado.
Já perguntei ao meu contador qual a tabela correta para venda desses produtos mas ainda não tive resposta. 
Então alguem do Portal Contabeis me dê uma luz.
Qual CFOP CSOSN e CST devo usar ?

há 4 semanas Terça-Feira | 22 outubro 2019 | 07:51

Tudo que você comprar CFOP 1403 a sua saída vai ser 5405 CSOSN 500 ou CST 060. Porque o imposto ST já foi recolhido anteriormente, independente de ter tido redução na base de cálculo.
Agora os itens tributados 1102, 2101 ai você vai dar saída como tributado 5102 o o CSOSN que se enquadrar na sua situação: 101, 102, 103,  300, 400 ou 900
Existe uma tabela de correlação de CST x CSOSN você pode verificar no site:
https://www.sitecontabil.com.br/tabelas/correlaocstxcrtcsosn_para_LR.pdf

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