Notas Fiscais sem protocolo da SEFAZ

Olá, bom dia 

Alguém saberia me informar se as NF-e / NFC-e que não possuem protocolo da SEFAZ devem ser escrituradas no Fiscal ? E se é devido o recolhimento dos impostos sobre elas?

Vilson Santana .

Qual seria o NCM?
Se e interestadual provavelmente deve haver difal dependendo do ncm.

Por sua vez, o § 5º do art. 8º da Lei 7.14/96, estabelece: 
Art. 8º São responsáveis pelo lançamento e recolhimento do ICMS, na condição de sujeitos passivos por substituição, devendo fazer a retenção do imposto devido na operação ou operações a serem realizadas pelos adquirentes, bem como do imposto relativo aos serviços prestados: 

Vilson

de não tem protocolos, não devem estar autorizadas,   devem estar como status  DENEGADA

tente verificar pela chave de acesso no portal   http://www.nfe.fazenda.gov.br/

Márlus

Bom dia Márlus Mauri 
Ao consultar as notas no portal da NFe as mesmas são inexistentes, então neste caso não há necessidade de escriturá-las  correto?

Vilson, bom dia

exato,  não há a necessidade de escrituração

mas seria bom verificar o porque que não foram autorizadas

no programa emissor da NFe, localize uma dessas notas e verifique o status,  deve  dar um codigo de erro  aonde detalha o motivo da não autorização

na maioria das vezes é com relação a inscrição estadual. , cfop  errado,    cst errado.... 

Márlus

Bom dia

Vilson como nosso amigo Marlis informou, tem que verificar o pq que essas notas não foram autorizadas, e verificar se houve recebimento de valores referente as notas que vc disse que não foram autorizadas.

João de Assis 
Entrei em contato com o responsável pela parte fiscal da empresa e ele não sabe me dizer o porque essas notas não tem protocolo, mas segundo ele os valores foram recebidos. Por esse motivo fiquei na dúvida se tinha que calcular imposto ou não 

Eu entendo que se os valores foram recebido pelas notas emitidas, mesmo sem estar autorizadas, tem que ser apurado imposto sobre as mesmas, eu em comum acordo ou seja avisando ao cliente, escriturarias essas notas e avisaria que esses problemas  de notas sem protocolo em caso de fiscalização pode complicar, mas se não escriturar, acho que o dano vai ser maior, por ter recebido valores e não recolhido o imposto devido