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Camila
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Fiscal Bom dia,
Uma empresa de SP irá fazer uma nfe para o estado de MG, a mesma deve recolher GNRE sobre a alíquota de 12% que é a alíquota do estado ou deverá recolher 12% +6 %.
Ou pagará sobre 12% e a empresa de MG pagará a diferença no Difal.
Aldemir Chagas
Prata DIVISÃO 2, Coordenador(a) Fiscal Bom dia.
pagará a diferença entre a alíquota inter a alíquota do estado de destino.
se em MG aliquota interna é 18% e a interestadual é 12% = 6% de Difal.
Camila
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Fiscal Certo, então a empresa emitente não pagará nenhuma guia.
Só será recolhido o Difal pelo destinatário?
Celli Gomes
Ouro DIVISÃO 1, Assistente Fiscal Camila, Olá.
Pelo que entendi a finalidade da mercadoria e pra uso consumo, pois irá incidir apenas Difal ( contribuinte do imposto )
Então... Até onde sei o calculo em MG e por dentro.
exemplo:
i
Valor da mercadoria: 1.000,00
Aliquota interestadual ( resolução 13/12 ) 4%
ICMS destacado: R$ 40,00.
Valor da mercadoria sem imposto: R$ 960,00.
Aliquota interna no destino: 18%.
Inclusão da aliquota interna: R$ 1.170,73
Difal devido: R$ 170,73..
Obs. mencionei a resolução 13/12- apenas se a peça for importada CST 01,02
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