Duvida: Relação entre Pagamentos, NF e IRPF ?

Boa tarde a todos!

Gostaria de solicitar a ajuda de alguns profissionais da área de contabilidade para uma pesquisa acadêmica.

Inicialmente, gostaria de saber qual a relação entre Pagamentos, NF e IRPF?

Vamos criar algumas situações hipotéticas, para organizar as dúvidas de forma auto explicativa.

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Situação 1:

João é um cidadão de baixa ou média renda e que nunca declarou IR na vida.
Talvez tenha trabalhado com carteira assinada, talvez não, se trabalho, não ganhou o suficiente para precisar declarar.
De uma hora para outra, João começa a realizar vários pagamentos em seu
CPF, totalizando por exemplo, 20 Mil por mês, e continua a não declarar
nada.
São pagamentos a lojas, pessoas, contas e derivados. Mas não são emitidas notas fiscais para João (Ou se são, são poucas, bem menos
do valor total de gastos)

A) O que acontece com João? Pode ter problemas com a Receita, que tipo de problemas e porque?
B) Se aumentarmos o valor para 100 Mil, o que acontece?
C) Se aumentarmos o valor para 1 milhão, o que acontece?

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Situação 2:
Marcos, tem a mesma situação que João, e várias notas fiscais começam a ser
emitidas no nome de Marcos, Notas fiscais de compras de produtos
diversos, celulares, computadores, canetas, papeis de parede, materiais
de pintura, fios elétricos, bicicletas, roupas, enfim, dos mais diversos
e variados produtos, nas mais diversas e variadas lojas.
No total, cerca de 20 mil em notas fiscais são emitidas em nome de Marcos, todos
os meses, mas não há movimentações nas contas de Marcos, o Pagador é um
terceiro (ou terceiros)

A ) O que acontece com Marcos? Pode ter problemas com a Receita, que tipo de problemas e porque?
B) Se aumentarmos o valor para 100 Mil, o que acontece?
C) Se aumentarmos o valor para 1 milhão, o que acontece?

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Situação 3:
Aline, na mesma situação que os dois acima, tem um caso diferente. Esta,
recebe dinheiro de terceiros, todos os meses, de outras pessoas físicas, e
gasta naturalmente em seu cartão de credito e debito, com aluguel,
contas, shopping, lojas e derivados. Aline recebe cerca de 20 mil por
mês, mas não compra bens como automóveis e imóveis, apenas itens
aleatórios.

A ) O que acontece com Aline? Pode ter problemas com a Receita, que tipo de problemas e porque?
B) Se aumentarmos o valor para 100 Mil, o que acontece?
C) Se aumentarmos o valor para 1 milhão, o que acontece?
D) Se Aline comprar Imóveis ou Automóveis, o que acontece?

Boa tarde!

Como não obtive nenhuma resposta, presumo que este não seja o local adequado para esta pesquisa, talvez?

Alguém poderia me indicar onde/como posso conseguir as respostas para estas dúvidas?