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NF de Serviços com material aplicado

Barbara

Barbara

Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal
há 1 ano Sexta-Feira | 2 dezembro 2022 | 08:33

Olá bom dia

A empresa optante do simples nacional precisa emitir uma NFE de serviços com material aplicado.
Vai utilizar a atividade 31.01 instalaçoes eletricas 
Estou com uma duvida, pq consultei essa atividade e verifiquei que nao tem nenhuma reduçao ou isenção
Entao por exemplo 
O Valor total da NFE é R$ 146.329,63
Valor dos materiais descritos na NFE R$ 115.000,00
A base de calculo do ISS continua R$146.329,63 ou só o valor dos serviços?
E no simples nacional eu coloco todo o valor de R$ 146.329,63  no anexo da prestação de serviço?

Estou com essa duvida, se algume puder me ajudar eu agradeço muito 

Telma Contadora

Telma Contadora

Ouro DIVISÃO 3, Contador(a)
há 1 ano Sexta-Feira | 2 dezembro 2022 | 10:46

Bom Dia, 

Se vc utiliza a DANFE para emissão de serviço, serão 2 itens, 1 de serviço e 1 de material.

O ISS é calculado apenas sobre o serviço, e o ICMS sobre o material.

Mas se a empresa, utiliza a nota de serviço da prefeitura e a DANFE para comércio, cada nota terá seu valor.

Respondendo sua pergunta especificamente:  SERVIÇOS R$ 31.329,63 e MATERIAIS R$ 115.000,00, ou seja, separadamente.

At. te

Telma, empresária, escritório contábil.
Contato: [email protected]

Consultoria para empresas, Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.
Barbara

Barbara

Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal
há 1 ano Sexta-Feira | 2 dezembro 2022 | 14:55

Telma, muito obrigada pela ajuda 
Sim ela utiliza NF para comercio e NF para serviço
Fiquei confusa por causa da atividade rsrs
Achei que teria que colocar o valor total

Muito obrigada mesmo =))

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