ECF - Base de calculo do IRPJ após as compensaçoes de prejuizos

Saudação a todos.
Tenho pouca experiencia com ECF e estou em duvida de como devo preencher o registro N500. A empresa apurava o IRPJ e CSLL por estimativa mensal, ou seja pegamos o valor estimado de 100.000(B.C) por mês e usamos como base de calculo para apurar mensalmente de forma bem simples, a minha duvida é eu devo preencher o registro n500 com a base de calculo que eu de fato usei ou com o lucro liquido do balancete??

Boa tarde,

Nesse cenário, no N500 normalmente devem constar os valores que serviram de base para a apuração da estimativa mensal (receita bruta × percentual de estimativa, receitas financeiras, demais adições previstas etc.), ou seja, a base fiscal da estimativa, não o lucro líquido contábil apurado no balancete.

O lucro líquido do balancete só ganha relevância para o N500 quando a empresa utiliza balanço ou balancete de suspensão/redução para demonstrar que o imposto devido é menor que a estimativa calculada pelas receitas. Nessa situação, a apuração mensal passa a ser influenciada pelo resultado contábil ajustado.