Contábeis o portal da profissão contábil

22
Aug 2017
19:17

BUSCAR NO FÓRUM

buscar


retificar gfip 150 para 155

10respostas
290acessos
  

Paulo Henrique

Usuário 2 Estrelas Novas

profissãoAnalista
mensagens293
pontos2.056
membro desde19/06/2008
cidadeSorocaba - SP
Postada:Terça-Feira, 18 de abril de 2017 às 11:57:24
bom dia a todos

uma empresa com tomadores cei informa e recolhe a gfip com codigo 150, incluindo na gps os funcionarios da adm e obras, (gps 2100)porem deveria informar e recolher com codigo 155 ,gps 2208, nesse caso a gps do inss e terceiros foram devidamente recolhidas com codigo 2100 ,quando na verdade deveria informar e recolher com codigo 155, qual procedimento para retificar e desmembrar as gps???

grato

1 pessoa aprovou esta mensagem.

Estefania Drechsler

Usuário 4 Estrelas Douradas

profissãoTécnico Contabilidade
mensagens2.734
pontos15.489
membro desde09/09/2015
cidadeErechim - RS
Postada:Terça-Feira, 18 de abril de 2017 às 17:03:01
Paulo Henrique


Achei complicada a explicação, mas vou tentar ..... rsrsrs

uma empresa com tomadores cei informa e recolhe a gfip com codigo 150


Código utilizado para a empresa que não é responsável pela Obra. Se for esse seu caso estaria correto dessa forma.


incluindo na gps os funcionarios da adm e obras, (gps 2100)


O administrativo deve ser informado na GFIP 155 ou 150 conforme a situação em que ocorreu a prestação de serviços, colocando o próprio empregador (CNPJ) como tomador (CNPJ) na mesma remessa de GFIP dos demais tomadores por código de recolhimento..


quando na verdade deveria informar e recolher com codigo 155, qual procedimento para retificar e desmembrar as gps???


Se o correto for o código 155 onde a empresa é responsável pela matricula da Obra, então TODOS devem ser informados no código 155, conforme citado acima, para fazer a correção deve excluir a Sefip anterior e enviar uma nova.

1 pessoa aprovou esta mensagem.

Mara

Usuário 2 Estrelas de Prata

profissãoAssistente Depto. Pessoal
mensagens605
pontos4.003
membro desde17/10/2011
cidadeBarao de Cocais - MG
Postada:Terça-Feira, 18 de abril de 2017 às 17:19:11
Paulo Henrique,

Complementando.

Se a Sefip for no código 155, terá que ser feito Ajuste de GPS, alterando o código de recolhimento de 2100 para 2208, e alterar também o Identificador do CNPJ para o CEI.


At,
profissãoContador(a)
mensagens6.677
pontos42.929
membro desde07/11/2009
cidadeRio Grande - RS
Postada:Terça-Feira, 18 de abril de 2017 às 17:41:00
Paulo Henrique

Boa tarde. Se a empresa só presta serviços de "empreitada total" (responsável pela matricula CEI) , então realmente deveria ter enviado uma GFIP "155", gerando uma GPS para cada matrícula (e outra com o CNPJ para o pessoal administrativo).

O procedimento seria fazer um Pedido de Retificação de GPS, alterando o código de recolhimento e o identificador, se fosse apenas trocar "uma por uma", mas tem uma IN da RFB que proíbe o desdobramento.

Art. 4º Serão indeferidos pedidos de retificação que versem sobre:
I - desdobramento de GPS em 2 (dois) ou mais documentos;


Entendo que terá de recolher as guias com o código 2208, para cada matrícula, compensar o que foi pago referente ao campo "6" da GPS 2100, na GPS do pessoal administrativo, e fazer um PER/DCOMP pedindo a restituição do valor do campo "9".
O ideal é confirmar com a Receita Federal antes ...
Paulo Henrique

Usuário 2 Estrelas Novas

profissãoAnalista
mensagens293
pontos2.056
membro desde19/06/2008
cidadeSorocaba - SP
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 08:28:19
caro marcio

minha duvida consiste no artigo 4,da IN 1265 paragrafo 1-desdobramento de gps em 2 ou mais documentos, logicamente se ira modificar de 2100 para 2208 tera que individualizar por departamento.

sao 2 gfips uma com cod. 150-funcionarios administrativos ai tudo bem nao se altera, e 4 obras cei que deveriam ser recolhidas com cod 155 e estao recolhidas no codigo 150, essas terei que retificar, entendo que terei que fazer a exclusao da gfip 150 enviada anteriormente , a questão é a retioficação da gps pois terá que mudar de 1 guia 4 (4 ceis).

teve um caso desse em que a contador orientou a empresa a recolher tudo novamente, eu não concordo com esse procedimento ,creio que nao existe obrigatoriedade em se pagar um tributo 2 vezes por questoes de normas da receita federal sendo o o sefip permite tal procedimento, estou certo ??

1 pessoa aprovou esta mensagem.

Estefania Drechsler

Usuário 4 Estrelas Douradas

profissãoTécnico Contabilidade
mensagens2.734
pontos15.489
membro desde09/09/2015
cidadeErechim - RS
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 08:47:44
Paulo Henrique

Então:

Você fará a exclusão da Sefip 150 , e enviará a 155 com Todos, inclusive os administrativos que serão informados na 155.

Se não é permitido o desdobramento por LEI, não adianta solicitar o mesmo, a Receita não vai deferir. Também entendo que se deveria recolher os impostos corretamente, e o saldo remanescente ser compensado na GPS do administrativo, dependendo do valor recomendo ir compensando ao invés de pedir restituição, pois essa é bem demorada.
Paulo Henrique

Usuário 2 Estrelas Novas

profissãoAnalista
mensagens293
pontos2.056
membro desde19/06/2008
cidadeSorocaba - SP
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 08:58:50
cara estefania,grato pela sua resposta.

concordo com seu entendimento, apesar de achar um absurdo por questoes burocraticas a empresa ter que pagar um tributo 2 vezes,a compensação seria de quase o valor total das gps uma vez que a gfip 155 do pessoal adm ser bem menor que as 4 ceis, a compensação seria feito na propria sefip ou no PERD-COMP ?

grato
Estefania Drechsler

Usuário 4 Estrelas Douradas

profissãoTécnico Contabilidade
mensagens2.734
pontos15.489
membro desde09/09/2015
cidadeErechim - RS
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 09:02:12
Paulo Henrique

A compensação se dá pela Sefip, você informa todo o mês o valor a ser compensado , informando a competência geradora do crédito.

É bom montar uma tabela pra ir controlando as compensações.
profissãoContador(a)
mensagens6.677
pontos42.929
membro desde07/11/2009
cidadeRio Grande - RS
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 09:19:58
Paulo Henrique

Foi essa IN 1.265/2012, que citei anteriormente, que diz que serão indeferidos os pedidos de retificação de GPS que versem sobre "desdobramento em dois ou mais documentos".

Se fosse alterar "uma" GPS 2100/CNPJ para "uma" GPS 2208/CEI, tudo bem. O problema é que no teu caso seria alterar de uma para "quatro" GPS 2208/CEI, alterando o valor de cada guia.

Eu também sugeri recolhi novamente as GPS com CEI.

O que foi pago indevidamente na GPS 2100 pode ser compensado, via GFIP, da GPS 2100 referente ao pessoal administrativo.

E falei em pedido de restituição via PER/DCOMP, pois o valor dos "Terceiros/Outras Entidades" não pode ser compensado, pois a legislação não permite. Então uma parte da GPS paga será compensada e a outra parte restituída ...

Paulo Henrique

Usuário 2 Estrelas Novas

profissãoAnalista
mensagens293
pontos2.056
membro desde19/06/2008
cidadeSorocaba - SP
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 10:10:58
oi marcio
grato por sua resposta

eu entendi ,portanto eu faço normalmente o pagamento da gps com cod. 2208, e a gps que ja esta recolhida com cod. 2100 eu faço a compensação na gfip ref. ao campo 6 (inss) , e peço restituição do campo 9 (terceiros) ok ? seguindo os passos abaixo

1-exclusão da gfip informada com cod 150
2-enviar nova gfip com cod. 155
3-recolher as gps com cod. 2208 geradas para cada cei (inss e terceiros)
4-compensar na nova gfip o valor do campo 6 da gps recolhida anteriormente
5-pedir restituição do valor do campo 9 (terceiros) da gps 2100 recolhida na antiga gfip

correto?

grato pela atenção
profissãoContador(a)
mensagens6.677
pontos42.929
membro desde07/11/2009
cidadeRio Grande - RS
Postada:Quarta-Feira, 19 de abril de 2017 às 13:22:30
Paulo,

Correto!
Só frisando que a compensação do campo "6" deve ser feita no tomador do pessoal administrativo, já que gera a GPS com o CNPJ da empresa ...

Você precisa ser cadastrado para responder mensagens

Receba Novidades

receba novidades sobre o site e o fórum de contabilidade em seu e-mail

POSTS RELACIONADOS

WebContábeis Conteúdo contábil atualizado e de qualidade em seu site.

Desconto de 10% na mensalidade dos planos básicos de conteúdo.

conheça mais

Facebook


x

CADASTRE-SE
GRATUITAMENTE

e faça parte da maior
comunidade contabil
da internet brasileira

x

Faça parte da maior
comunidade da internet
brasileira
, e receba nosso
conteúdo gratuitamente

CADASTRE-SE GRÁTIS

ENVIAR

Ao se cadastrar, você aceita os termos de uso do portal Contábeis.

CADASTRE-SE COM AS REDES SOCIAIS

x

OLÁ ROGÉRIO

vocÊ sabia que você pode
enviar artigos pelo site ?

x

digite seu email ao lado
para receber a senha
em sua caixa de entrada.

RECUPERAR MINHA SENHA

ENVIAR
x

Parabéns!

Veja os próximos passos
para aproveitar tudo o que
preparamos para você.

x

Cadastro efetuado com sucesso !
Enviamos para seu e-mail os procedimentos para confirmação de seu cadastro.
Ele será concluído depois que você fizer a confirmação via e-mail.

Caso não tenha recebido:

* Aguarde mais alguns minutos.
* Verifique sua pasta de spam (ou lixo eletrônico).
* Solicite o reenvio da mensagem de confirmação clicando aqui.

Prezados(as) senhores(as), o Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussoes dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro. Ao acessar este site você concorda com os Termos de uso. Página carregada em 0.18 segundos.

Site desenvolvido por
Julio Guimaraes | Rogério César