Gisele
Iniciante DIVISÃO 1 , Auxiliar ContabilidadeINFORMAÇÕES:
A empresa COMPANHIA SUCESSO LTDA., estabelecida na Avenida dos Viajantes, 100, na cidade dos Navegantes, atua na área de entrega de encomendas, e foi constituída no mês de Janeiro/2015, com integralização total de seu Capital Social, em espécie, já em Janeiro/2015.
A contabilidade da empresa é prestada pelo Escritório Contábil Integral
Ltda., onde você e sua equipe são responsáveis pelos serviços de Contabilidade.
Foram apresentados os seguintes saldos contabilizados no último dia do mês de Janeiro/2015:
BALANCETE DE VERIFICAÇÃO EM 31/01/2015
CONTAS CONTÁBEIS DÉBITOS CRÉDITOS
CAIXA 12.000,00
BANCO CONTA MOVIMENTO 18.000,00
CLIENTES A RECEBER 15.000,00
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS 8.000,00
FORNECEDORES 11.000,00
EMPRÉTIMEOS E FINANCIAMENTOS 5.000,00
SALÁRIOS A PAGAR 1.748,00
INSS A RECOLHER 617,50
FGTS A RECOLHER 152,00
CAPITAL SOCIAL 25.000,00
RECEITAS DE SERVIÇOS 15.000,00
DESPESAS COM PESSOAL 2.517,50 ‘’
DESPESAS COM ÁGUA 1.000,00
DESPESAS ENERGIA ELÉTRICA 2.000,00
TOTAIS 58.517,50 58.517,50
No mês de fevereiro de 2015 a empresa no exercício de suas atividades, apresentou os seguintes fatos a serem contabilizados:
DATA FATOS CONTÁBEIS - FEVEREIRO/2015 VALOR
05/02/2015 Pagamento dos Salários provisionados no mês de Janeiro 1.748,00
07/02/2015 Pagamento FGTS provisionado no mês de Janeiro 152,00
18/02/2015 Pagamento INSS provisionado no mês de Janeiro 617,50
18/02/2015 Recebimento de Clientes via banco ref. NF 001 10.000,00
18/02/2015 Vendas de serviços recebimento via Caixa ref. NF 002 2.000,00
18/02/2015 Compra de Cadeiras - Prazo - 30 dias 3.000,00
19/02/2015 Pagamento Fornecedor - Via Banco compra NF 035 2.000,00
19/02/2015 Pagamento através do caixa Fatura Energia Elétrica - Ref.
Janeiro/2015 2.000,00
25/02/2015 Pagamento através do caixa Fatura Água - Ref.
Janeiro/2015 1.000,00
27/02/2014 Pagamento parcela empréstimo - Parcela 01/05 1.000,00
28/02/2014 Provisão das Despesas com Água no mês de
Fevereiro/2015 900,00
28/02/2014 Provisão das Despesas com Energia no mês de
Fevereiro/2015 1.800,00
PROVISIONAR A FOLHA DE PAGAMENTO REFERENTE À COMP.
FEVEREIRO/2015
28/02/2015 Salários a Pagar 1.900,00
28/02/2015 INSS Retidos dos empregados 152,00
28/02/2015 FGTS sobre Salários 152,00
28/02/2015 INSS Parte Empresa (Patronal) – Administrativo 465,50
ATIVIDADE:
Tomando como base os saldos finais do mês de Janeiro/2015, apresentados no Balancete de Verificação, a equipe deve acrescentar a movimentação ocorrida no mês de Fevereiro/2015 para o fechamento de um novo Balancete de Verificação.
